试纸飘墨香，金笔待启程。忍心为功名，墨汁污纸张。

怎能抛功名，畅游在海外。绞尽脑汁干，名在孙山外。

两袖清风去，何苦染尘埃。

今天你因来学为荣，他日来学定以你为骄傲！

——未来因学而变，来学为你保驾护航！

　　一、单选题

　　第1题

　　某银行2008年末关注类贷款余额为2000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则该银行不良贷款率为( )。

　　A.1.33%

　　B.2.33%

　　C.3.00%

　　D.3.67%

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]不良贷款包括次级、可疑、损失类贷款。不良贷款率=(次级+可疑+损失类贷款)÷贷款余额×100%=[(400+1000+800)+60000]×100%=3.67%。

　　第2题

　　下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是( )。

　　A.国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露。

　　B.跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动

　　C.转移风险是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险

　　D.商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]通过本题，要提醒考生的是，风险不光产生于交易中，也产生于无法交易中。C所描述的就是这样一个问题。所以，不能盲目判断C是错误的。而D的错误比较明显，因为已经有了“海外”这样一个国际要素，属于跨境转移风险。国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及ERS(高压力风险事件情景)风险。

　　第3题

　　下列关于流动性监管核 指标的说法，不正确的是( )。

　　A.流动性监管核 指标的计算按照本币和外币分别计算

　　B.流动性比例不得低于25%

　　C.核 负债比率不得低于60%

　　D.人民币超额准备金率不得低于5%

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]超额准备金率是央行用来调控的工具，不在流动性监管核 指标之列。

　　第4题

　　假设目前外汇市场上英镑兑美元的汇率为l英镑=1.9000美元，汇率波动的年标准差是250基点，目前汇率波动基本符合正态分布，则未来3个月英镑兑美元的汇率有95%的可能处于( )区间。

　　A.(1.8750，1.9250)

　　B.(1.8000，2.0000)

　　C.(1.8500，1.9500)

　　D.(1.8250，1.9750)

　　【正确答案】：C

　　[答案解析]有95%的可能落在均值左右两个标准差之间。68%的可能落在均值左右一个标准差之间，99%的可能落在均值左右三个标准差之间。

　　第5题

　　下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是( )。

　　A.企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值

　　B.企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长

　　C.对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力

　　D.对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息

　　【正确答案】：C

　　[答案解析]对企业的短期贷款首先应考虑的是企业的正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款。其他正确选项提到的知识点，也要留意。从开发期到成长期到成熟期，现金流量是从负值到正值稳定增长的过程。

　　第6题

　　以下是抵押贷款证券化的步骤，其顺序正确的是( )。

　　①建立一个独立的SPV来发行证券，SPV与原始权益人实行“破产隔离”;

　　②SPV负责向债务人收取每期现金流并将其转入购买抵押贷款证券的投资者账户;

　　③SPV将出售抵押贷款证券的收益按合约转入原债权人的账户;

　　④SPV购买抵押贷款证券化的资产组合(贷款池);

　　⑤采用各种信用增级方法提高发行证券的信用等级;

　　⑥评级机构为资产池的资产提供信用评级;

　　⑦SPV向投资者出售抵押贷款证券。

　　A.①⑤④⑥⑦②③

　　B.①⑤⑥⑦③②④

　　C.①④⑥⑤⑦③②

　　D.①④⑦②③⑤⑥

　　【正确答案】：C

　　[答案解析]作答此类排序题目时，可以从选项人手，对比每一步的内容，来进行判断。首先，各选项第1步都是①，直接看第二步，判断④和⑤，显然应该是先购买资产组合，然后看第三步⑥和⑦，要先进行评级，对资产组合处理一番之后才能出售，所以第三步是⑥。最后，验证一下⑤、⑦、③、②的顺序是否合理。

　　第7题

　　不良贷款拨备覆盖率计算公式为( )。

　　A.(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款)

　　B.(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)

　　C.(一般准备+专项准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)

　　D.(一般准备+专项准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款)

　　【正确答案】：B

　　第8题

　　下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是( )。

　　A.合理的业务外包可使商业银行提高 率，节约成本

　　B.商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商

　　C.业务外包必须有严谨的合同或服务协议

　　D.一些关键过程和核 业务不应外包出去

　　【正确答案】：B

　　[答案解析]最终责任在业务外包的情况下并没有转移出去。

　　第9题

　　外汇结构性风险来源于( )。

　　A.自营外汇买卖

　　B.代客外汇买卖

　　C.远期外汇买卖

　　D.银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]看到“结构”就要想到是两个或两个以上的部分在结构中出现问题。所给选项中，只有D存在这样的结构特征。A、B、C都是外汇交易风险。

　　第10题

　　下列关于压力测试的说法，不正确的是( )。

　　A.压力测试对在正常市场情况下银行所承受的市场风险进行分析

　　B.压力测试可用来估算一些极端不利的情况可能造成的潜在损失

　　C.压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计

　　D.应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善其程序

　　【正确答案】：A

　　[答案解析]压力测试测的就是非正常情况下的风险。银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在正常市场情况下所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的“小概率事件等极端不利”的情况可能对其造成的潜在损失。

　　第11题

　　融资缺口等于( )。

　　A.贷款平均额-存款平均额

　　B.核 贷款平均额-存款平均额

　　C.贷款平均额-核 存款平均额

　　D.核 贷款平均额-核 存款平均额

　　【正确答案】：C

　　[答案解析]商业银行一般使用包括活期存款在内的平均额作为核 资金，为贷款提供融资来源。两者的差异就构成了所谓的融资缺口。

　　第12题

　　在用基本指标法计量操作风险资本的公式中KBIA=÷n，巴塞尔委员会规定固定比例为( )。

　　A.8%

　　B.12%

　　C.15%

　　D.18%

　　【正确答案】：C

　　第13题

　　现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为( )。

　　A.(现金头寸+应收存款)÷总资产

　　B.现金头寸÷总资产

　　C.现金头寸÷总负债

　　D.(现金头寸+应收存款)÷总负债

　　【正确答案】：A

　　[答案解析]应收存款的流动性可以与现金头寸相当，两者之和与总资产的比例可以反映资产流动性的状况。

　　第14题

　　下列关于市场风险资本要求的说法，不正确的是( )。

　　A.市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内头寸损失的风险

　　B.根据基准市场的价格，市场风险可分为利率风险、股票价格风险、汇率风险和商品风险

　　C.巴塞尔委员会《资本协议市场风险补充规定》要求商业银行对交易账户中受利率影响的各类金融工具及股票所涉及的风险、商业银行全部的外汇风险和商品风险计提资本

　　D.《商业银行资本充足率管理办法》确定交易账户头寸超过85亿元人民币或总资产的10%的商业银行需单独计提市场风险资本

　　【正确答案】：A

　　[答案解析]市场风险在“表内外”这个地方经常出考点，市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内、表外头寸损失的风险。

　　第15题

　　在下列行为中，( )是由于银行内部流程而引发的操作风险。

　　A.某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失1000万元

　　B.办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款

　　C.某商业银行网上支付系统遭黑客攻击，上千用户信息泄露

　　D.银行员工小王联合某无业人员，偷窃银行重要空白凭证

　　【正确答案】：B

　　[答案解析]紧扣内部流程来套各选项，A、C属于外部事件。D属于内部欺诈。

　　第16题

　　下列关于商业银行战略风险管理的表述，正确的是( )。

　　A.战略风险识别可以从宏观、中观、微观三个层面入手

　　B.经济资本配置是战略风险管理的基本工具之一

　　C.战略规划应当从宏观层面开始，深入贯彻并落实到微观操作层面

　　D.最有效的方法是制订以收益为导向的战略规划和实施方案

　　【正确答案】：B

　　[答案解析]A应为战略、宏观、微观三个层面。C战略规划应该从战略层面开始，深入贯彻并落实到宏观和微观操作层面。D应为以风险为导向。

　　第17题

　　下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是( )。

　　A.当市场利率上升时，银行资产价值下降

　　B.当市场利率上升时，银行负债价值上升

　　C.资产的久期越长，资产的利率风险越大

　　D.负债的久期越长，负债的利率风险越大

　　【正确答案】：B

　　[答案解析]市场利率的变动对银行的资产负债影响是同方向的，市场利率上升，银行资产负债价值都下降，久期越长，无论资产还是负债，风险都越大。

　　第18题

　　监管部门对内部控制评价的内容不包括( )。

　　A.风险识别和评估评价

　　B.风险规避评价

　　C.监督与纠正评价

　　D.信息交流与反馈评价

　　【正确答案】：B

　　[答案解析]内控评价的内容要有一定的涵盖性。看到这四个选项时，A、C、D都是很常见的制度性内容，涵盖面也广，B中的风险规避评价就显得过于具体。内部控制必须包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈以及监督评价与纠正五个要素。

　　第159题

　　假设模型得到的CAP曲线中，实际模型与随机模型、理想模型围成的图形面积分别为0.3和0.1，则该CAP曲线对应的AR值等于( )。

　　A.3

　　B.0.33

　　C.0.75

　　D.0.25

　　【正确答案】：C

　　[答案解析]牢记AR公式和那张CAP曲线图。AR=A÷(A+B)，A=0-3，B=0.1。A是实际模型与随机模型围成的图形面积，B是实际模型与理想模型围成的图形面积。A占的面积越大，说明模型越理想。

　　第20题

　　根据ERM框架，三个维度分别是指( )。

　　A.企业的目标，企业的各个层级，全 风险管理要素

　　B.企业的目标，全 风险管理要素，企业的各个层级

　　C.企业的各个层级，企业的目标，全 风险管理要素

　　D.全 风险管理要素，企业的目标，企业的各个层级

　　【正确答案】：B

　　[答案解析]本题考查全 风险管理体系的相关知识点。观察选项，四个选项不同之处就是在排列顺序上。所以，我们需要按经验来对这三个维度进行排序。一般来说，目标是第1位的;另外，企业各个层级是最基层的，一般放在最后一个位置。考生可以这样形象化记忆：“目标”为首，将“要素”贯穿到“各层级”中。

　　二、多选题

　　第1题

　　在风险缓释的处理中，下列属于被认可的质押品的有( )。

　　A 黄金

　　B 美元现金

　　C 我国商业银行发行的债券

　　D 评级为AA的国家发行的债券

　　E 银行存单

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　第2题

　　违约概率和不良率是两个概念，关于违约和不良两者关系的说法，正确的有( )。

　　A 违约是针对客户的，不良是针对款项的

　　B 一般来说，不良率高于违约概率

　　C 违约借款人的正常资产容易变成不良资产

　　D 不良是违约的判断标准

　　E 违约概率和不良率都是关于信用风险的主要指标

　　【正确答案】：A,B,C,E

　　[答案解析]不良不能作为违约的判断标准，二者不是一个概念。

　　第3题

　　信用风险报告的职责有( )。

　　A 应实施并支持一致的风险语言/术语

　　B 使员工可以在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息

　　C 传递商业银行的风险容忍度

　　D 传递银行的风险偏好

　　E 保证对有效全 风险管理的重要性和相关性的清醒认识

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]信用风险报告除了以上内容之外，还要包括：告诉员工在实施和支持全 风险管理中的角色和职责;利用内部数据和外部时间、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持;保障风险管理信息及时，准确地向上级或者同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告。

　　第4题

　　下列有关关联交易的说法，正确的有( )。

　　A 纵向一体化集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售

　　B 横向多元化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组

　　C 国家控制的企业间因为彼此同受国家控制而成为关联方

　　D 与单一法人客户相比，集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁的特征

　　E 集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制

　　【正确答案】：A,B,D,E

　　[答案解析]国家控制的企业不一定是关联方，不是因为同受国家控制因此就成为关联方。结合实际，我国的各国企并不会因为同是国企而成为关联方。

　　第5题

　　巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，关于这八大类风险的说法，正确的有( )。

　　A 某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险

　　B 美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的市场风险

　　C 由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险

　　D 央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律风险

　　E 结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险

　　【正确答案】：B,D,E

　　[答案解析]A中与归还贷款有关，应为信用风险。C中应为流动性风险。B、D、E都是正确的，也都有各自典型的风险特征。本题考查各种风险定义及表现形式，考生要理解记忆。

　　第6题

　　根据巴塞尔委员会的要求，在标准法中，商业银行的所有业务可划分成八大类银行产品线，包括( )。

　　A 支付和结算

　　B 资产管理

　　C 公司金融

　　D 贷款

　　E 零售银行业务

　　【正确答案】：A,B,C,E

　　[答案解析]《新资本协议》将商业银行的业务活动分为八个业务线，即公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经纪。

　　第7题

　　个人住房贷款中“假按揭”的表现形式有( )。

　　A 借款人虚假购房，身份和住址不明

　　B 开发商不具备按揭合作主体资格，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款

　　C 以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款

　　D 开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制

　　E 经济状况很好的个人也申请个人按揭贷款购房

　　【正确答案】：A,B,C,D

　　[答案解析]假按揭的表现形式还有：商业银行信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款;以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款。

　　第8题

　　建立高 的风险管理部门应当固守的两个基本准则是( )。

　　A 风险管理部门是财务部门的辅助机构

　　B 风险管理部门必须具备高度独立性

　　C 风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权

　　D 风险管理部门是风险管理策略的唯一执行部门

　　E 风险管理部门包含商业银行风险管理的所有核 要素

　　【正确答案】：B,C

　　[答案解析]独立性和很有限的执行权是风险管理部门的两个基本准则。风险管理部门和财务部门是相互合作关系;还有风险管理委员会也是风险管理策略的执行部门;集中型的风险管理部门才会包括商业银行风险管理的所有核 要素。

　　第9题

　　影响期权价值的主要因素包括( )。

　　A 标的资产的市场价格

　　B 期权的执行价格

　　C 期权的到期期限

　　D 标的资产价格的波动率、货币利率

　　E 标的资产历史平均收益率

　　【正确答案】：A,B,C,D

　　[答案解析]影响期权价值的因素有，标的资产市场价格和期权执行价格的关系、期权到期期限、标的资产价格的波动率、货币利率。没有标的资产历史平均收益率这个因素。

　　第10题

　　贷款定价通常由( )等因素决定。

　　A 资本成本

　　B 经营成本

　　C 风险成本

　　D 债务成本

　　E 股权成本

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]贷款定价的决定因素：贷款定价=资金成本+经营成本+风险成本+资本成本，其中，资金成本包括债务成本和股权成本

　　三、判断题

　　第1题

　　信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷款组合的层面进行识别、计量、监测和控制。 ( )

　　【正确答案】：　√

　　第2题

　　流动性偏好理论可以很好地解释反向收益率曲线。 ( )

　　【正确答案】：　X

　　[答案解析]流动性偏好理论可以很好地解释正向收益率曲线。

　　第3题

　　在损失事件数据收集时，操作风险损失事件必须是未发生的、预测的。 ( )

　　【正确答案】：　X

　　[答案解析]也可以是已经确认的实际损失。

　　第4题

　　在其他条件不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口减少。 ( )

　　【正确答案】：　X

　　[答案解析]融资缺口=贷款平均额-核 存款平均额，因此在其他条件不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口增加。直觉上判断，缺口增大是增大风险，贷款增加也是增大风险，两者正相关。

　　第5题

　　年，由中国银监会组织开发的全国银行业非现场监管系统开始正式运行。( )

　　【正确答案】：　√

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