证券投资基金基础知识_基金从业_来学网

搜索

专业：基金从业证券从业银行从业保险代理保险经纪人保险公估人理财规划师助理理财规划师

题库：基金从业基金法律法规、职业道德与业务规范私募股权投资基金证券投资基金基础知识

证券投资基金基础知识

3441. 开放式基金相比于封闭式基金，还需对（）进行会计核算。

3442. （）是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。

3443. 基金持有的金融资产和承担的金融负债通常归类为（）和金融负债。

3444. 估值错误的处理不包括（）。

3445. 下列与基金有关的费用不能从基金财产中列支的是（）。

3446. 对QDII基金的净值计算及披露规定正确的是（）。

3447. 关于上市公司股票估值有关方法的表述中，不正确的是（）。

3448. 假设某基金某日持有的某三种股票的数量分别为150万股、280万股和370万股，每股的收盘价分别为32元、25元和18元，银行存款为10000万元，对托管人或管理人应付的报酬为3000万元，应付税费为4500万元，已出售的基金份额为20000万份，则基金份额净值为（）元。

3449. （）对QDII基金的会计核算和资产估值负有复核责任。

3450. 从基金资产中扣除基金所有负债即是（）。

3451. 我国基金的会计年度为公历每年的（）。

3452. 对在交易所上市交易的可转换债券按当日（）作为估值全价。

3453. 以下关于基金会计核算的特点，表述不正确的是（）。

3454. 目前我国封闭式基金的估值频率为（）。

3455. 基金管理公司和托管人在进行基金估值、计算或复核基金份额净值的过程中，未能遵循相关法律法规规定或基金合同约定，给基金财产或基金份额持有人造成损害的（）。

3456. 基金的存款利息收入计提方式为（）。

3457. 以下关于基金资产估值，表述错误的是（）。

3458. 下列费用中，（）不需要基金承担。

3459. 基金管理费通常按照基金资产净值的一定比例（）计提。

3460. 基金资产估值是指通过对基金所拥有的（）按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。