【摘要】2020年银行职业资格考试备考正在进行，对于那些对银行考试了解不深、打算在2021年报考的考生来说，在备考时很容易进入迷茫阶段。为了让大家对银行职业资格考试的知识点熟练掌握，小编为大家整理了2021年初级银行从业资格证法律法规模拟抢先试题，方便大家学习。更多关于风险管理科目考试模拟试题及考前精讲视频等信息，请关注来学网银行从业资格考试栏目！

　　一、单项选择题

　　1.【题干】票据诈骗罪涉及的票据不包括( )。

　　A.股票

　　B.本票

　　C.汇票

　　D.支票

　　【答案】A

　　【解析】金融犯罪的对象可以是人，也可以是各种金融工具。具体包括货币，各种金融票证(如汇票、本票、支票等)。

　　2.【题干】小明在 2012 年 7 月 8 日存入一笔 10000 元 1 年期整存整取定期存款，假设年利率为 2.5%，1 年到期后将全部本息以同样利率又存为 1 年期整存整取定期存款，到期后这笔存款能取回( )元。

　　A.10504.00

　　B.10408.26

　　C.10510.35

　　D.10506.25

　　【答案】D

　　【解析】根据人民币存款计息的通用公式：利息=本金×年(月)数×年(月)利率，可得，1 年期定期利息=10000×1×2.5%=250(元)，1 年后本息和是 10000+250=10250(元)，到期后将全部本息以同样利率又存为 1 年期整存整取定期存款，第 2 年到期后的利息=10250×1×2.5%=256.25(元)，到期后这笔存款能取回 10250+256.25=10506.25(元)。

　　3.【题干】票据发行便利是一种具有法律约束力的( )周转性票据发行的承诺。

　　A.不定期

　　B.中期

　　C.长期

　　D.短期

　　【答案】B

　　【解析】票据发行使得是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。

　　4.【题干】商业银行吸收同业存款业务属于( )。

　　A.中间业务

　　B.向中央银行借款

　　C.资产业务

　　D.负债业务

　　【答案】D

　　【解析】同业存款，也称同业存放，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。同业存款属于商业银行的负债业务，与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。

　　5.【题干】经济资本对于商业银行的管理具有重要意义，对其理解错误的是( )。

　　A.经济资本是银行为应对未来资产的非预期损失而持有的资本

　　B.经济资本可能大于账面资本，也可能小于账面资本

　　C.经济资本被广泛应用于商业银行的绩效管理、资源配置、风险控制等领域

　　D.经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比

　　【答案】D

　　【解析】经济资本应与商业银行的整体风险水平成正比。

　　6.【题干】某银行购买了某公司 400 万元的应收账款，这属于( )。

　　A.保理业务

　　B.代理业务

　　C.中间业务

　　D.负债业务

　　【答案】A

　　【解析】保理业务是一项集贸易融资、商业次调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。

　　7.【题干】按照《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置方式不包括( )。

　　A.出售

　　B.撤销

　　C.重组

　　D.接管

　　【答案】A

　　【解析】对问题银行业金融机构的接管、促成重组、撤销等监管措施。

　　8.【题干】( )是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施。

　　A.行政处罚

　　B.吊销执照

　　C.刑事责任

　　D.行政处分

　　【答案】D

　　【解析】行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施。根据《行政监察法》和《公务员法》的规定，行政处分分为警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。

　　9.【题干】某银行工作人员发现同事在给客户介绍产品时隐瞒了该产品的风险以实现销售目标，则该工作人员( )。

　　A.应当帮助同事隐瞒，以便增加银行销售额

　　B.应当及时提示、制止，并视情况向所在机构或有关部门报告

　　C.可不必过问，因与自己无关

　　D.应当立即追究其法律责任

　　【答案】B

　　【解析】向客户推荐产品或提供服务时，应当根据监管规定要求，对所推荐的产品及服务涉及的法律风险、政策风险及市场风险等进行充分的提示，对客户提出的问题应当本着诚实作用的原则答复。

　　10.【题干】各国在制定汇率时必须选择某一国货币作为主要对比对象，这种货币被称为关键货币。根据本国货币与关键货币实际价值的对比，制定出对它的汇率，这个汇率就是( )。

　　A.浮动汇率

　　B.基本汇率

　　C.套算汇率

　　D.固定汇率

　　【答案】B

　　【解析】根据本国货币与关键货币实际价值的对比，制定出对它的汇率，这个汇率就是基本汇率。一般美元是国际支付中使用较多的货币，各国都把美元当作制定汇率的主要货币，常把对美元的汇率作为基本汇率。

　　11.【题干】商业银行为票据持有人贴现票据，是商业银行通过( )未到期的商业票据，为持票人融通资金的行为。

　　A.卖出

　　B.买进

　　C.贷出

　　D.借入

　　【答案】B

　　【解析】票据指商业汇票的合法持票人在商业汇票到期前为获取票款，由扶植人或第三人向金融机构支付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。

　　12.【题干】商业银行实施内部控制的基础是( )。

　　A.内部控制制度

　　B.内部控制人员

　　C.内部控制流程

　　D.内部控制环境

　　【答案】D

　　【解析】商业银行内部控制环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。商业银行应当建立科学、有效的激励约束机制，培育良好的企业精神和内部控制文化，从而创造全体员工均充分了解且能履行职责的环境。

　　13.【题干】下列不属于我国商业银行现金资产的是( )。

　　A.存放同业及其他金融机构款项

　　B.同业借款

　　C.存放中央银行款项

　　D.库存现金

　　【答案】B

　　【解析】我国商业银行的现金资产包括三项：一是库存现金，二是存放中央银行款项，三是存放同业及其他金融机构款项。

　　14.【题干】期权的交易标的物是( )。

　　A.货币

　　B.利率

　　C.商品

　　D.权利

　　【答案】B

　　【解析】期货是由期货交易所统一制定的规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量标的物的标准化合约。

　　15.【题干】小王是某银行的理财经理，目前该行新推出了一款非保本浮动收益理财产品。在此之前该行有一款与之类似的产品年回报率已实现 5%，于是小王向客户介绍：“该产品是一款投资理财产品，预期收益大约为 5%。”下列对该行为表述正确的是( )。

　　A.小王的介绍突出了该产品的优势，且进行了有效的风险提示，客户更容易接受

　　B.小王的介绍透露了银行产品的内部信息，违反了商业保密原则

　　C.小王的介绍简明扼要，抓住了产品的特点，值得借鉴

　　D.历史不能代表未来，小王的推荐容易误导客户，违反了销售人员应客观、真实地向客户介绍银行产品和服务的原则

　　【答案】D

　　【解析】向客户推荐产品或提供服务时，应当根据监管规定要求，对所推荐的产品及服务涉及的法律风险、政策风险及市场风险等进行充分的提示，对客户提出的问题应当本着诚实作用的原则答复。

　　16.【题干】根据票据背书的连续性要求，第一次背书的背书人应当是( )。

　　A.收款人

　　B.出票人

　　C.承兑人

　　D.付款人

　　【答案】A

　　【解析】票据背书的连续性，即第一次背书转让的背书人是票据上记载的收款人，前次背书转让的被背书人是后一次背书转让的背书人，依次前后衔接，最后一次背书转让的被背书人是票据的最后持票人。

　　17.【题干】下列行为中，属于银行业从业人员配合监督人员现场检查工作的是( )。

　　A.管理人员之间统一口径

　　B.提供内部管理基本情况

　　C.提供检查经费

　　D.转移相关账本

　　【答案】B

　　【解析】银行业从业人员应当积极配合监管人员的现场检查工作，及时、如实、全面地提供资料信息，不得拒绝或无故推诿，不得转移、或毁损有关证明材料。

　　18.【题干】下列关于第三方支付的表述，错误的是( )。

　　A.应该取得中国人民银行颁发的牌照

　　B.在第一方支付模式中，买方选购商品后，使用银行提供的账户进行货款支付，由第三方通知卖家货款到账

　　C.第三方支付主体是具备一定实力和信誉保障的非银行独立机构

　　D.第三方支付可以解决交易双方因银行卡不一致造成的款项转账不便问题

　　【答案】B

　　【解析】B 项，在第三方支付模式中，买方选购商品后，使用第三方平台提供的账户进行货款支付，并由第三方通知卖家货款到账并要求卖家发货;买方收到货物，检验商品并进行确认后，通知第三方付款给卖家，第三方再将款项转至卖家账户上。

　　19.【题干】商业银行的市场风险不包括( )。

　　A.违约风险

　　B.汇率风险

　　C.利率风险

　　D.债券价格风险

　　【答案】A

　　【解析】违约风险属于信用风险的一种。

　　20.【题干】在我国，从支出角度计算 GDP，私人购买的住房支出属于( )。

　　A.投资

　　B.政府消费

　　C.私人消费

　　D.净出口

　　【答案】A

　　【解析】从支出角度来看，GDP 由消费、投资和净出口三大部分构成。其中，①消费包括私人消费和政府消费两部分;②投资也称为资本形成，包括固定资本形成(其中含房地产和非房地产投资)和存货增加两部分;③净出口是出口额减去进口额形成的差额。这里需要注意的是，私人购买住房的支出，包含在投资的固定资本形成中，不包含在私人消费之中。

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　　二、多选题

　　1.【题干】按金融工具的职能划分，用于投资和筹资的金融工具包括( )。

　　A.股票

　　B.期权

　　C.支票

　　D.期货

　　E.债券

　　【答案】AE

　　【解析】按金融工具的职能划分，用于投资和筹资的金融工具包括股票和债券。

　　2.【题干】下列关于福费廷业务的特点的表述，正确的有( )。

　　A.银行(包买人)买断票据，可能承担票据拒付的风险

　　B.福费廷业务属于衍生产品业务

　　C.银行(包买人)承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率的融资性质

　　D.出口商卖断票据，但保有对出售票据的部分权益

　　E.银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现

　　【答案】ACE

　　【解析】B 项，福费廷也称为包买票据或买断票据，是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(买断)，是国际贸易融资的一种方式。

　　D 项，在福费廷业务中，放弃包括两方面：

　　①出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益;

　　②银行(包买人)买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。

　　3.【题干】下列商业银行所面临的各类风险，表述正确的有( )。

　　A.信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险

　　B.操作风险经常与市场风险、信用风险等风险交织并发

　　C.与其他风险相比，流动性风险形成的原因比较简单，通常被视为独立的风险

　　D.在同一全国范围的经济金融活动不存在国家风险

　　E.通常将声誉风险看作是对其市场价值最大的威胁

　　【答案】ABDE

　　【解析】与其他风险相比，流动性风险的形成原因更加复杂，涉及范围更加广泛，通常被视为一种综合性风险。

　　4.【题干】下列属于商业银行债券投资对象的有( )。

　　A.金融债券

　　B.地方政府债券

　　C.资产支持证券

　　D.公司债券

　　E.国债

　　【答案】ACDE

　　【解析】商业银行债券投资的对象与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。

　　5.【题干】银行业从业人员对同级别同事违反法律或内部规章制度的行为进行监督，可以采取的方式有( )。

　　A.向行业自律组织报告

　　B.用电子邮件向全行所有员工披露

　　C.提示

　　D.制止

　　E.向所在机构报告

　　【答案】ACDE

　　【解析】对于同事非故意违反规章行为要及时地进行善意提示，对违规行为要及时制止，不能制止的，要及时向所在机构、银行业协会、监督者及公检法等部门报告。

　　6.【题干】下列关于金融衍生品的表述，正确的有( )。

　　A.金融衍生品交易的主要目的是获利

　　B.金融衍生品是一种金融合约

　　C.互换一般分为利率互换和期货互换

　　D.远期包括利率远期合约和远期外汇合约

　　E.金融衍生品的基本种类包括：即期、远期、互换、期权和期货

　　【答案】BD

　　【解析】金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期(互换)和期权。金融衍生品还包括具有远期、期货、掉期(互换)和期权中一种或多种特征的结构化金融工具。互换一般分为利率互换和货币互换。远期包括利率远期合约和远期外汇合约。

　　7.【题干】下列关于中国银监会 2012 年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》的表述，正确的有( )。

　　A.将商业银行资本充足率监管要求分为最低资本要求、储备资本要求和逆周期资本要求等不同层次

　　B.我国大型银行的资本充足率监管要求为 11.5%

　　C.要求我国商业银行一级资本充足率不低于 10.5%

　　D.要求我国商业银行核心一级资本充足率不低于 8%

　　E.对系统重要性银行附加资本要求为 1%

　　【答案】AE

　　【解析】我国银行业资本监管分四个层次，第一层次为最低资本要求，第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，第三层次为系统重要性银行附加资本要求，第四层次为第二支柱资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为 5%、6%和 8%。

　　8.【题干】银行保函业务中，属于融资类保函的有( )。

　　【选项】

　　A.投标保函

　　B.授信额度保函

　　C.借款保函

　　D.履约保函

　　E.经营租赁保函

　　【答案】BC

　　【解析】银行保函根据担保银行承担风险的不同及管理的需要，可分为融资类保函和非融资类保函两大类：

　　①融资类保函包括借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函;

　　②非融资类保函包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函。

　　9.【题干】商业银行债券投资目的主要有( )。

　　A.减少贷款规模

　　B.平衡流动性和盈利性

　　C.增加银行资产规模

　　D.提高资本充足率

　　E.降低资产组合风险

　　【答案】BDE

　　【解析】商业银行债券投资目的主要是平衡流动性和盈利性、降低资产组合风险、提高资本充足率。

　　10.【题干】银行业从业人员在办理业务时须遵循的规则有( )。

　　A.客户由他人代理办理业务的，应该对代理人和被代理人的身份证或者其他身份证明文件进行核对并登记

　　B.不得为客户开立匿名账户或者假名账户

　　C.对客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记

　　D.不得为同一客户开立多个储蓄存款账户

　　E.不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易

　　【答案】ABCE

　　【解析】从业人员在办理业务时须遵循以下规则：

　　①银行在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记;

　　②客户由他人代理办理业务的，银行应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记;

　　③银行不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。