【摘要】2020年银行职业资格考试备考正在进行，对于那些对银行考试了解不深、打算在2021年报考的考生来说，在备考时很容易进入迷茫阶段。为了让大家对银行职业资格考试的知识点熟练掌握，小编为大家整理了2021年初级银行从业资格证法律法规模拟抢先试题，方便大家学习。更多关于风险管理科目考试模拟试题及考前精讲视频等信息，请关注来学网银行从业资格考试栏目！

　　一、单项选择题

　　1.下列有关组织架构的说法正确的是( )。

　　A、分支机构在法律上具备法人资格

　　B、子公司在法律上不具备法人资格

　　C、多法人制组织架构中，总部的意志能得到直接有效的贯彻

　　D、多法人制组织架构中，母公司对子公司不能直接行使行政指挥权，管控力度弱

　　2.按照内部管理模式划分商业银行的组织架构，下列说法中错误的是( )。

　　A、按照内部管理模式划分，商业银行的组织架构分为以区域管理为主的总分行型组织架构、以业务线管理为主的事业部制组织架构和矩阵型组织架构

　　B、以区域管理为主的总分行型组织架构既能保证总行的统一指挥又能调动分行、支行拓展业务，实现经营目标的主动性和积极性

　　C、以业务线管理为主的事业部制组织架构，每个事业部都是利润中心，对业务线各项业务指标和利润指标负全责

　　D、以业务线管理为主的事业部制组织架构，对事业部领导人的综合素质等要求不高

　　3.按管理会计角度划分，银行组织架构分成本中心和利润中心，下列不属于利润中心的是( )。

　　A、培训机构

　　B、分支机构

　　C、产品线

　　D、子公司

　　4.下列有关西方商业银行的组织架构说法错误的是( )。

　　A、西方发达国家商业银行的业务线大致上按客户的属性和需求来划分

　　B、个人客户的高端金融服务由财富管理业务负责

　　C、金融市场业务主要向大型企业和机构客户提供的高端金融服务

　　D、公司客户的基础金融服务由财富管理业务负责

　　5.下列有关银行结构指标的说法中错误的是( )。

　　A、在分析贷款结构时，零售贷款占比是一个重要指标

　　B、相对于那些依赖同业资金市场融资的银行，能吸收到较多稳定存款的银行市场地位更好

　　C、定活比越低，银行资金成本越高

　　D、非利息收入包括收费收入、投资业务收入和其他中间业务收入

　　6.下列有关银行效率指标的描述正确的是( )。

　　A、成本收入比和人均净利润是银行效率的两个主要指标

　　B、成本收入比可以用营业净收入除以营业费用(含营业税)来表示

　　C、成本收入比越低，银行的经营效率越低

　　D、人均净利润越低，银行的经营效率越高

　　7.与董事会并列设置、代表股东大会行使监督职能的机关是( )。

　　A、内审部门

　　B、监事会

　　C、合规部门

　　D、董事会

　　8.( )负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行。

　　A、内审部门

　　B、合规部门

　　C、董事会

　　D、监事会

　　9.下列不属于商业银行内部控制目标的是( )。

　　A、确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现

　　B、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整

　　C、确保资产负债业务快速发展

　　D、确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行

　　10.下列关于商业银行资产负债管理内涵的说法中错误的是( )。

　　A、以信用和操作风险管理为主要内容

　　B、以资本约束为核心

　　C、以价值创造为导向

　　D、以资产负债组合管理为基本工具

　　11.商业银行资本管理的范畴不包括( )。

　　A、监管资本管理

　　B、经济资本管理

　　C、账面资本管理

　　D、永久资本管理

　　12.银行资本中的经济资本又称为( )。

　　A、监管资本

　　B、核心资本

　　C、附属资本

　　D、风险资本

　　13.假设某银行风险加权资产为 10000 亿元，则根据 2004 年发布的《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，其核心资本不得( )。

　　A、低于 400 亿元

　　B、低于 800 亿元

　　C、低于 1000 亿元

　　D、低于 600 亿元

　　14.某商业银行核心资本规模为 50 亿元人民币，根据 2004 年《巴塞尔新资本协议》，下列指标符合规定的是( )。

　　A、附属资本为 80 亿元人民币

　　B、银行风险加权资产为 500 亿元人民币

　　C、商业银行表外业务不列入风险监管

　　D、资本总规模为 120 亿人民币

　　15.下列选项中，不属于商业银行信用风险的是( )。

　　A、即期外汇交易中，交易对手因资金不足未能在第二个交易日按期交割

　　B、债务人因经济危机陷入经营困境

　　C、借款人的信用评级从 AA 级降为 A 级

　　D、信贷调查人员在调查过程中接受贿赂协助骗贷

　　16.银行面临的最主要的风险是( )。

　　A、操作风险

　　B、流动性风险

　　C、信用风险

　　D、战略风险

　　17.下列关于国家风险的表述，正确的是( )。

　　A、个人不会遭受国家风险带来的损失

　　B、国家风险由债权人所在国家的行为引起

　　C、只发生在同一国家范围内的经济金融活动不存在国家风险

　　D、通常在债权人的控制范围之内

　　18.商业银行的业务性质要求它维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此商业银行通常将( )看作是对其市场价值最大的威胁。

　　A、市场风险

　　B、声誉风险

　　C、流动性风险

　　D、法律风险

　　19.在我国，负责制定和执行货币政策的机构是( )。

　　A、中国人民银行

　　B、中国银行业监督管理委员会

　　C、财政部

　　D、国家发展与改革委员会

　　20.下列不属于中国人民银行法定职责的是( )。

　　A、对银行业金融机构实行并表监督管理

　　B、发行人民币，管理人民币流通

　　C、依法制定和执行货币政策

　　D、实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场

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　　二、多项选择题

　　1.下列主体在银行的存款可以形成对公存款的有( )。

　　A、公司

　　B、部队

　　C、政府机关

　　D、自然人

　　E、合伙企业

　　2.存款人可以开立专用存款账户的特定用途资金包括( )。

　　A、单位银行卡备用金

　　B、期货交易保证金

　　C、社会保障基金

　　D、住房基金

　　E、基本建设资金

　　3.商业银行资本的作用主要有( )。

　　A、吸收银行损失

　　B、满足银行正常经营对长期资金的需要

　　C、限制银行业务过度扩张

　　D、为银行风险管理提供最根本的驱动力

　　E、维持市场信心

　　4.和 1988 年《巴塞尔资本协议》比较，2004 年《巴塞尔新资本协议》的主要创新有( )。

　　A、在资本充足率公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求

　　B、修改资本充足率数量上的要求

　　C、提出监管部门监督检查的规定

　　D、提出市场约束的规定，要求银行披露信息

　　E、引入了计量信用风险的内部评级法

　　5.下列关于中国银监会 2012 年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》的表述，正确的有( )。

　　A、要求我国商业银行一级资本充足率不低于 10.5%

　　B、将商业银行资本充足率监管要求分为最低资本要求、储备资本要求和逆周期资本要求等不同层次

　　C、我国大型银行的资本充足率监管要求为 11.5%

　　D、要求我国商业银行核心一级资本充足率不低于 8%

　　E、对系统重要性银行附加资本要求为 1%

　　6.根据中国银监会 2012 年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行监管包括( )。

　　A、其他一级资本

　　B、附属资本

　　C、补充资本

　　D、核心一级资本

　　E、二级资本

　　7.下列属于商业银行风险种类的有( )。

　　A、国家风险

　　B、信用风险

　　C、流动性风险

　　D、操作风险

　　E、市场风险

　　8.《中华人民共和国银行业监督管理办法》规定，银行业金融机构应如实向社会公众披露( )。

　　A、重大事项信息

　　B、财务会计报告

　　C、对员工违法违规的处理结果

　　D、风险管理状况

　　E、董事和高级管理人员变更事项

　　9.根据现行《中国人民银行法》规定，中国人民银行的职能及职责有( )。

　　A、防范和化解金融风险

　　B、维护金融稳定

　　C、经理国库

　　D、反洗钱

　　E、制定和执行货币政策

　　10.以下业务和工作中，中国人民银行不得从事的是( )。

　　A、为银行业金融机构开立账户

　　B、向地方政府提供贷款

　　C、向商业银行提供贷款

　　D、在公开市场上买卖国债和其他政府债券

　　E、直接认购、包销国债和其他政府债券

　　三、判断题

　　1.根据《中华人民共和国票据法》规定，因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。但是，所享有的票据权利不得优于其前手的权利。( )

　　A、正确

　　B、错误

　　2.根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管，且接管期限最长不得超过 2 年。( )

　　A、正确

　　B、错误

　　3.根据《中华人民共和国刑法》的规定，挪用资金罪的犯罪主体是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员。( )

　　A、正确

　　B、错误

　　4.公示催告期间票据的所有转让和付款行为均为无效行为。( )

　　A、正确

　　B、错误

　　5.国有公司、企业中从事公务的人员和国有公司、企业委派至非国有公司、企业从事公务的人员犯受贿罪，最高处死刑，并处没收财产。( )

　　A、正确

　　B、错误

　　一、单项选择题

　　1.正确答案：D

　　参考解析：分支机构在法律上不具备法人资格，A 错;子公司在法律上具备法人资格，B 错;统一法人制组织架构中，，总部的意志能得到直接有效的贯彻，C 错。

　　2.正确答案：D

　　参考解析：以业务线管理为主的事业部制组织架构，对事业部领导人的综合素质等要求较高。

　　3.正确答案：A

　　参考解析：培训机构属于成本中心。

　　4.正确答案：D

　　参考解析：公司客户的基础金融服务由商业银行业务负责。

　　5.正确答案：C

　　参考解析：定活比越高，银行资金成本越高。

　　6.正确答案：A

　　参考解析：成本收入比可以用营业费用(含营业税)除以营业净收入来表示，B 错;成本收入比越高，银行的经营效率越低，C 错;人均净利润越高，银行的经营效率越，D 错。

　　7.正确答案：B

　　参考解析：监事会是全体监事组成的、对银行业务活动及会计事务等进行监督的机构，与董事会并列设置、代表股东大会行使监督职能。

　　8.正确答案：D

　　参考解析：监事会是由全体监事组成的、对银行业务活动及会计事务等进行监督的机构。

　　9.正确答案：C

　　参考解析：商业银行内部控制的目标：①确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行;②确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现;③确保风险管理体系的有效性;④确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。

　　10.正确答案：A

　　参考解析：略。

　　11.正确答案：D

　　参考解析：商业银行资本管理的范畴一般包括监管资本管理、经济资本管理和账面资本管理。

　　12.正确答案：D

　　参考解析：由于经济资本直接与银行所承担的风险挂钩，因此也称为风险资本。

　　13.正确答案：A

　　参考解析：核心资本与风险加权总资产之比不得低于 4%，所以核心资本不得低于 10000×4%=400(亿元)。

　　14.正确答案：B

　　参考解析：根据规定，银行的资本分为核心资本和附属资本两大类，其中附属资本规模不得超过核心资本的 100%，A、D 项附属资本均超出核心资本的 100%，所以错误。核心资本与风险加权总资产之比不得低于 4%，B 正确。商业银行表外业务列入风险监管，C 错误。

　　15.正确答案：D

　　参考解析：信用风险(又称违约风险)是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成的风险，如内部欺诈等。D 属于操作风险。

　　16.正确答案：C

　　参考解析：信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险。

　　17.正确答案：C

　　参考解析：在国际经济活动中，不论是政府、银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险带来的损失，A 错;国家风险通常由债务人所在国家的行为引起，超出了债权人的控制范围，BD 错。

　　18.正确答案：B

　　参考解析：银行通常将声誉风险看做是对其市场价值最大的威胁，因为银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。

　　19.正确答案：A

　　参考解析：《中国人民银行法》第二条规定“中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定”。

　　20.正确答案：A

　　参考解析：A 项属于银监会的职责。

　　二、多项选择题

　　1.正确答案：A|B|C|E

　　参考解析：单位存款又叫对公存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。

　　2.正确答案：A|B|C|D|E

　　参考解析：存款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。

　　3.正确答案：A|B|C|D|E

　　参考解析：商业银行资本的作用：满足银行正常经营对长期资金的需要;吸收损失;限制银行业务过度扩张和承担风险;维持市场信心;为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力。

　　4.正确答案：A|C|D|E

　　参考解析：《巴塞尔新资本协议》的创新：在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求;引入了计量信用风险的内部评级法;在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定。

　　5.正确答案：B|C|E

　　参考解析：我国商业银行一级资本充足率不低于 6%，故 A 错误。《资本办法》将商业银行资本充足率监管要求分为四个层次：第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为 5%、6%和 8%;第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，分别为 2.5%和 0-2.5%;第三层次为系统重要性银行附加资本要求，为 1%;第四层次为根据单家银行风险状况提出的第二支柱资本要求。故 BE 正确，D 错误。我国大型银

　　行和中小银行的资本充足率监管要求分别为 11.5%和 10.5%，故 C 正确。

　　6.正确答案：A|D|E

　　参考解析：根据中国银监会 2012 年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行监管包括一级资本和二级资本，其中，一级资本又包括核心一级资本和其他一级资本。

　　7.正确答案：A|B|C|D|E

　　参考解析：银行风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险和战略风险九大类。

　　8.正确答案：A|B|D|E

　　参考解析：银监会要求银行业金融机构按照规定如实向社会公众披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。

　　9.正确答案：A|B|C|D|E

　　参考解析：中国人民银行的职能是制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。中国人民银行的职责包括依法制定和执行货币政策;经理国库;指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测等。

　　10.正确答案：B|E

　　参考解析：中国人民银行可以向商业银行提供贷款，即再贷款，但不得向地方政府、各级

　　政府部门提供贷款，不得向非金融结构以及其他单位和个人提供贷款。中国人民银行可以在公开市场上买卖国债、其他政府债券和金融债券及外汇，不得直接认购、包销国债和其他政府债券。

　　三、判断题

　　1.正确答案：A

　　参考解析：无偿取得票据的，不受给付对价的限制，但不得享有优于其前手的票据权利。

　　2.正确答案：A

　　参考解析：《商业银行法》第六十四条规定：“商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。”接管期限最长不得超过 2 年。

　　3.正确答案：A

　　参考解析：根据《中华人民共和国刑法》的规定，挪用资金罪的犯罪主体是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员。

　　4.正确答案：A

　　参考解析：公示催告期间，票据权利被冻结，不能承兑、不能付款、不能贴现、不能转让，有关当事人对票据的任何处分均没有法律效力。

　　5.正确答案：A

　　参考解析：国有公司、企业中从事公务的人员或者国有公司、企业委派至非国有公司、企业从事公务的人员犯受贿罪，最高处死刑，并处没收财产。