【考点二】证券发行和交易的“三公”原则证券的发行、交易活动，必须实行公开、公平、公正的原则。【考点三】发行交易当事人的行为准则1.证券的发行、交易活动，必须实行公开、公平、公正...

第三节证券法【考点一】证券法的适用范围1.在中华人民共和国境内，股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券的发行和交易，适用本法;本法未规定的，适用《中华人民共和国公司法》和其他法律、行政法规的规定。2...

【考点二十】高级管理人员、控股股东、实际控制人、关联关系的概念1.高级管理人员，是指公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。2.控股股东，是指其出资额占有限责任公司...

【考点十八】公司财务会计制度的基本要求和内容1.公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计。2.股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的二十日前置备于本公司，供股...

【考点十七】董事、监事和高级管理人员的义务和责任1.有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：(1)无民事行为能力或者限制民事行为能力;(2)因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社...

【考点十六】股份有限公司股份转让的相关规定及对上市公司组织机构的特别规定1.股东大会召开前二十日内或者公司决定分配股利的基准日前五日内，不得进行前款规定的股东名册的变更登记。2.发起人持有的本公司股份...

【考点十五】股份有限公司的股份发行1.公司的股份采取股票的形式。股票是公司签发的证明股东所持股份的凭证。2.股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。3.股票应当载明下列主要...

欺诈发行股票、债券的犯罪构成要点：客体要件内容：本罪侵犯的客体是复杂客体，即国家对证券市场的管理制度以及投资者(即股东、债权人和公众)的合法权益要点：客观要件内容：(1)行为人必须实施在招股说明书、认...

非法集资类犯罪的犯罪构成非法集资类犯罪的犯罪构成主要包括以下几个方面：(1)犯罪主体是一般主体，包括自然人和单位。(2)犯罪主观方面是故意。(3)犯罪客体是国家金融管理秩序。(4)犯罪客观方面表现为未...

信息披露违法责任人员的责任划分信息披露违法责任人员的责任大小，可以从以下方面考虑责任人员与案件中认定的信息披露违法的事实、性质、情节、社会危害后果的关系，综合分析认定：(1)在信息披露违法行为发生过程...