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　　一、单项选择题

　　1.法律风险与外部合规风险之间的关系是(　　)。

　　A .外部合规风险包括法律风险

　　B.两者产生的风险相同

　　C.两者有关联但又有区别

　　D.两者产生的原因相同

　　2.外部评级主要依靠(　　)。

　　A .专家定性分析

　　B.定量分析

　　C.定性分析和定量分析结合

　　D.以上都不对

　　3.柜台业务操作风险控制要点不包括(　　)。

　　A .完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过 制度规范来防范操作风险

　　B.严格执行各项柜台业务规定

　　C.设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用

　　D.加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平

　　4.金融资产的市场价值是指(　　)。 ，

　　A .金融资产根据历史成本所反映的账面价值

　　B.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值

　　C.交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值

　　D.对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值

　　5.下列关于公允价值的说法，不正确的是(　　)。

　　A .公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

　　B.公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格

　　C.若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值

　　D.若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在

　　6.(　　)指派最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。

　　A .董事会

　　B.高级管理层

　　C.监事会

　　D.风险管理总监

　　7.下列指标计算公式中，不正确的是(　　)。

　　A .不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%

　　B.预期损失率=预期损失/资产风险敞口×100%

　　C.单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/贷款类资产总额×100%

　　D.贷款损失准备金率=贷款损失准备金余额/贷款类资产总额

　　8.如果某商业银行资产为1 000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，如果年利率丛8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动。下列关于商业银行流动性监管核 指标的说法，不正确的是(　　)。

　　A .流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核 指标

　　B.核 负债比例属于商业银行流动性监管核 指标

　　C.流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核 指标

　　D.计算商业银行流动性监管核 指标应将本币和外币统一折合成本币计算

　　11.某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头20，澳元空头30，美元多头160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的结果是(　　)。

　　A .140

　　B.150

　　C.120

　　D.230

　　12.正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约为(　　)。

　　A .68%

　　B.95%

　　C.32%

　　D.50%

　　13.下列关于风险管理部门的说法，正确的是(　　)。

　　A .必须具备高度独立性

　　B.具有完全的风险管理策略执行权

　　C.风险管理部门又称风险管理委员会

　　D.核 职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施

　　14.下列关于风险分类的说法，不正确的是(　　)。

　　A .按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险

　　B.按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险

　　C.按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险

　　D.按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

　　15.某银行基本上稳健，但存在一些可以在正常业务经营中改正、性质不重的弱点。该银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。在

　　CA M—E1S综合评级中，该银行应属于(　　)。

　　A .综合评级1级

　　B.综合评级2级

　　C.综合评级3级

　　D.综合评级4级

　　16.下列关于流动性监管核 指标的说法，不正确的是(　　)。

　　A .流动性监管核 指标的计算按照本币和外币分别计算

　　B.流动性比例不得低于25%

　　C.核 负债比率不得低于60%

　　D.人民币超额准备金率不得低于5%

　　17.下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是(　　)。

　　A .当市场利率上升时，银行资产价值下降

　　B.当市场利率上升时，银行负债价值上升

　　C.资产的久期越长，资产的利率风险越大

　　D.负债的久期越长，负债的利率风险越大

　　18.某企业2008年销售收入20亿元人民币，销售净利率为12%，2008年初所有者权益为40亿元 人民币，2008年末所有者权益为55亿元人民币，则该企业2008年净资产收益率为(　　)。

　　A .3.33%

　　B.3.86%

　　C.4.72%

　　D.5.05%

　　19.下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是(　　)。

　　A .商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险

　　B.商业银行可以持有“一揽子”外币资产组合，并尽可能保持其外币资产的结构合理

　　C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

　　D.股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张

　　20.商业银行的核 竞争力是(　　)。

　　A .吸存放贷

　　B.支付中介

　　C.货币创造

　　D.风险管理

　　二、多项选择题

　　1.以下关于久期缺口的论述正确的是(　　)。

　　A .当久期缺口为正时，如果市场利率下降，资产和负债的价值都会增加，资产价值的增加幅度大于负债价值的增加幅度，银行净值的市场价值上涨

　　B.当久期缺口为负时，如果市场利率下降，资产和负债的价值都会增加，资产价值的增加幅度大于负债价值的增加幅度，银行净值的市场价值上涨

　　C.当久期缺口为负时，如果市场利率上升，资产和负债的价值都会下降，资产价值的下降幅度小于负债价值的下降幅度，银行净值的市场价值上涨

　　D.当久期缺口为正时，如果市场利率上升，资产和负债的价值都会下降，资产价值的下降幅度 小于负债价值的下降幅度，银行净值的市场价值上涨

　　E.当久期缺口为零时，银行净值的市场价值不受利率风险的影响

　　2.下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的有(　　)。

　　A .制定应急和连续营业方案

　　B.采用更为有力的内部控制措施

　　C购买保险

　　D.计提风险损失准备

　　E.业务外包

　　3.信用风险组合模型包括(　　)。 、

　　A .Credit Monitor模型

　　B.CreditMetrics模型

　　C.Credit Portfo1io View模型

　　D.Credit Risk+模型

　　E.VaR模型

　　4.下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有(　　)。

　　A .泵担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力

　　B.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式

　　C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合

　　D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值

　　E.风险管理水平直接体现了商业银行的核 竞争力

　　5.计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取(　　)。

　　A .标准法

　　B. 内部模型法

　　C.高级计量法

　　D.内部评级初级法

　　E.内部评级高级法

　　6.如果出现流动性危机，商业银行采取的下列措施正确的有(　　)。

　　A .同业拆入一笔款项

　　B.减少非核 贷款

　　C.加强与长期存款客户的关系

　　D.寻求央行的紧急支援

　　E.维持良好的公共关系

　　7.中国银监会评估原国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括以下哪几项?(　　)

　　A .不良资产、贷款率

　　B.预期损失率

　　C.贷款风险迁徙

　　D.不良贷款拨备覆盖率

　　E.贷款损失准备充足率

　　8.衡量风险的指标有(　　)。

　　A .方差

　　B.久期

　　C.凸度

　　D.在险价值(VaR)

　　E.期望收益

　　9.一般来说，收益率曲线(　　)。

　　A .形状反映了长短期收益率之间的关系

　　B.是市场对当前经济状况的判断

　　C.是对未来经济增长预期的结果

　　D.是对未来通货膨胀预期的结果

　　E.是对未来资本回报率预期的结果

　　10.“9.11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意(　　)。

　　A .灾难备份

　　B.强制员工休假

　　C.审慎选择经营地址

　　D.制定应急和连续营业方案

　　E.购买保险

　　三、判断题

　　1.Credit Monitor模型认为，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。 (　　)

　　2.商业银行公司治理的核 是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托代理关系而提出 的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。 (　　)

　　3.情景分析是一种单因素分析方法。 (　　)

　　一、单项选择题

　　1.【答案及解析】C外部合规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。合规风险涵盖了一般性操作风险、操作性法律风险和声誉风险，但不包括环境法律风险和其他的外部事件风险。故选C。

　　2.【答案及解析】A外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估，主要依靠专家定性分析。故选A。

　　3.【答案及解析】C柜台业务操作风险控制要点除A、B、D三项所述外，还有：加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作系统中的风险点能及时提供警示信息;强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。故选C。

　　4.【答案及解析】B金融资产的市场价值是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。故选B。

　　5.【答案及解析】D若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。故选D。

　　6.【答案及解析】A董事会是最高决策机构，其指派最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。故选A。

　　7.【答案及解析】C 单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额×100%。故选C。

　　8.【答案及解析】D D项应为按照本币和外币分别计算。故选D。

　　9.【答案及解析】C C项应为内部评级法。故选C。

　　10.【答案及解析】D业务性质变化不是财务方面的信号。A、B、C项均是早期财务预警信号。故选D。

　　11.【答案及解析】 A 累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，在本题中为440。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，在本题中为140。短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸。本题中，多头为290，空头为150，因此短边法总敞口头寸为290。故选A。

　　12.【答案及解析】B 1倍标准差内对应的概率68%，2倍标准差内对应的概率为95%，3倍标准差对应的概率为99%。故选B。

　　13.【答案及解析】A风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权，且它与风险管理委员会是独立的两个不同的机构，核 职能是作出风险的识别、分析等决策。故选A。

　　14.【答案及解析】A按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。B、C、D三项均正确。故选A。

　　15.【答案及解析】B 在CAME1 综合评级中，1～4级判别标准如下。综合评级1级，该级别的银行几乎每一个方面都是健全的，所发现的问题基本上比较轻，能在工作中解决。该类银行对外来经济和金融的动荡有较强的抵御能力，有能力应付环境的无常变化。综合评级2级，该级别的银行基本上稳健，但存在一些可在正常业务经营中改正、性质不重的弱点。该类银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。由于存在的弱点可在业务经营中得到改正，因此监管关注较少。综合评级3级，该级别的银行明显存在较严重弱点，位于或低于平均水平;银行勉强能抵御业务经营环境的逆转，但如果不能纠正弱点，很容易导致经营状况恶化。该级别的银行虽然从整体实 和财政能力来看，不大可能倒闭，但仍很脆弱，应该给予特别的监管关注。对于那些存在重大不遵守法律、法规的银行，应该给予这一评级。综合评级4级，该级别的银行一般都存在资本水平不足或其他一些不令人满意的表现;银行可能存在比较多、比较严重的问题或一些不稳健做法，而且未得到满意的处理或解决;如果不立即采取措施纠正，情况可能进一步恶化而损害银行持续经营的能力。银行存在倒闭的可能，但不会马上发生。监管当局需要密切关注该级别银行，并且给予明确的整改方案。对于资本净值为正数但达不到资本监管要求的机构，通常也给予这个评级。由以上可知，该银行应属于2级。故选B。

　　16.【答案及解析】D超额准备金率是央行的调控工具，不在流动性监管核 指标之列。故选D。

　　17.【答案及解析】B 银行资产价值和负债价值的变动方向与市场利率的变动方向相反，而且银行资产与负债的久期越长，资产与负债价值变动的幅度越大，即利率风险越大。当市场利率上升时，银行负债价值下降。故选B。

　　18.【答案及解析】 D 净利润=销售收入×销售净利率=20×12%=2.4(亿元);净资产收益率=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]×100%=2.4÷[(40+55)÷2 ]×100%≈5.05%。故选D。

　　19.【答案及解析】D股票投资收益率下降，人们会把投资于股市的资金撤出来存入银行，因此不会造成银行的流动性紧张。故选D。

　　20.【答案及解析】D风险管理是商业银行的核 竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。故选D。

　　二、多项选择题

　　1.【答案及解析】ACE 当久期缺口为正时，如果市场利率下降，资产和负债的价值都会增加，资产价值的增加幅度大于负债价值的增加幅度，银行净值的市场价值上涨;当久期缺口为正时，如果市场利率上升，资产和负债的价值都会下降，资产价值的下降幅度小于负债价值的下降幅度，银行 净值的市场价值上涨;当久期缺口为零时，银行净值的市场价值不受利率风险的影响。故选ACE。

　　2.【答案及解析】ACE风险缓释措施包括：制定应急和连续营业方案、购买保险和业务外 包。故选ACE。

　　3.【答案及解析】 BCD 目前国际银行业应用比较广泛的信用风险组合模型包括：Credit—Metrics模型、Credit Portfo1io View模型和Credit Risk+模型。故选BCD。

　　4.【答案及解析】ABCDE风险管理和商业银行经营的关系主要体现在：①承担和管理风险是 商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力;②风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式;③风险管理也能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合;④健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值;⑤风险管理水平直接体现了商业银行的核 竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求。故选ABCDE。

　　5.【答案及解析】 ADE计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法。故选ADE。

　　6.【答案及解析】 ABCDE A、B、D三项可以弥补现金流量的不足;E项有利于树立积极的公众形象，防止危机变得更糟;C项可以维护和客户的关系，防止挤兑的发生。故选ABCDE。

　　7.【答案及解析】 ABCDE中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括：不良资产、贷款率，预期损失率，贷款风险迁徙，不良贷款拨备覆盖率，贷款损失准备充足率。故选ABCDE。

　　8.【答案及解析】 ABCD 衡量风险的指标有方差、久期、凸度和在险价值(VAR)。E项是衡量收益的指标。故选ABCD。

　　9.【答案及解析】 ABCDE 一般来说，收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，是市场对当前经济状况的判断，是对未来经济增长预期的结果，是对未来通货膨胀预期的结果，是对未来资本回报率预期的结果。故选ABCDE。

　　10.【答案及解析】ACDE B项对于损失于事无补;A、C、D、E四项均正确。故选ACDE。

　　三、判断题

　　1.【答案及解析】A Credit Monitor模型认为，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。

　　2.【答案及解析】A商业银行公司治理的核 是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托—代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。

　　3.【答案及解析】B情景分析是多因素分析方法。

　　4.【答案及解析】B风险是指损失的可能性。

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