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　　1. 下列关于公司公开发行新股的条件，说法不正确的是( )。

　　A.具备健全且运行良好的组织机构

　　B.具有持续盈利能力

　　C.财务状况良好

　　D.最近5年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

　　正确答案：D

　　文字解析：【解析】本题考查公司公开发行新股的条件。根据《证券法》第十三条的规定，公司公开发行新股，应当符合下列条件：(1)具备健全且运行良好的组织机构，A选项说法正确;(2)具有持续盈利能力，财务状况良好，B、C选项说法正确;(3)最近3年(并非5年)财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为，D选项说法错误;(4)经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。D选项符合题意，故本题选D选项。

　　2. 下列不属于基金份额持有人权利的是( )。

　　A.查阅基金财产管理业务活动的公开披露资料

　　B.分享基金财产收益

　　C.按规定要求召开基金份额持有人大会

　　D.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案

　　正确答案：D

　　文字解析：【解析】本题考查基金份额持有人的权利。基金份额持有人享有下列权利：(1)分享基金财产收益，B选项不符合题意;(2)参与分配清算后的剩余基金财产;(3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;(4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会，C选项不符合题意;(5)对基金份额持有人大会审议事项行使表决权;(6)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼;(7)基金合同约定的其他权利。A选项不符合题意，公开募集基金的基金份额持有人有权查阅或者复制公开披露的基金信息资料;非公开募集基金的基金份额持有人，对涉及自身利益的情况，有权查阅基金的财务会计账簿等财务资料。D选项符合题意，D选项属于基金管理人的职责，而非基金份额持有人的权利。故本题选D选项。

　　3. 按照合伙企业利润分配和亏损分担的原则，首先是( )。

　　A.按照合伙协议的约定办理

　　B.合伙人协商一致确定

　　C.由合伙人按照实缴出资比例分配、分担

　　D.由合伙人平均分配、分担

　　正确答案：A

　　文字解析：【解析】本题考查合伙企业利润分配和亏损分担的原则。根据《合伙企业法》第三十三条规定，合伙企业利润分配和亏损分担的原则是：(1)按照合伙协议的约定办理;(2)合伙协议未约定或者约定不明确的，由合伙人协商决定;(3)协商不成的，由合伙人按照实缴出资比例分配、分担;(4)无法确定出资比例的，由合伙人平均分配、分担。综上所述，按照合伙企业利润分配和亏损分担的原则，首先应是按照合伙协议的约定办理。故本题选A选项。

　　4. 证券公司在证券交易中有严重违法行为，不再具备经营资格的，有权作出撤销证券业务许可的单位是( )。

　　A.工商管理部门

　　B.证券交易所

　　C.证券监督管理机构

　　D.中国证券业协会

　　正确答案：C

　　文字解析：【解析】本题考查违反证券机构管理、人员管理相关规定的法律责任。根据《证券法》第二百二十一条，提交虚假证明文件或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实骗取证券业务许可的，或者证券公司在证券交易中有严重违法行为，不再具备经营资格的，由证券监督管理机构撤销证券业务许可。故本题选C选项。

　　5. 下列说法，不属于内幕交易禁止性规定的是( )。

　　A.内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任

　　B.禁止证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证券交易活动

　　C.证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券 (33%)

　　D.证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，但可以私人的身份建议他人买卖该证券 (66%)

　　正确答案：D

　　文字解析：【解析】本题考查内幕交易的禁止性规定。内幕信息的禁止性规定包括：(1)禁止证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证券交易活动，B选项不符合题意;(2)证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券，C选项不符合题意，D选项符合题意;(3)内幕交易行为给投资者造成损失的行为人应当依法承担赔偿责任，A选项不符合题意。题干要求选出不属于内幕交易禁止性规定的选项，D选项符合题意。故本题选D选项。

　　6. 下列说法中，错误的是( )。

　　A.合伙企业对其债务，应先以其全部财产进行清偿

　　B.普通合伙企业不能清偿到期债务的，合伙人承担无限连带责任

　　C.有限合伙人对合伙企业存续期间的债务无需承担责任

　　D.普通合伙人对合伙企业存续期间的债务承担无限连带责任

　　正确答案：C

　　文字解析：【解析】本题考查合伙企业法的相关内容。A、B选项说法正确，根据《合伙企业法》的规定，合伙企业对其债务，应先以其全部财产进行清偿。普通合伙企业不能清偿到期债务的，合伙人承担无限连带责任。合伙人由于承担无限连带责任，清偿数额超过其亏损分担比例的，有权向其他合伙人追偿。C选项说法错误，D选项说法正确，对于合伙企业存续期间的债务，普通合伙人承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限承担责任(并非无需承担责任)。故本题选C选项。

　　7. 下列有关深港通的说法错误的是( )。

　　A.深港通包括深股通和深港通下的港股通两部分

　　B.深股通股票包括深圳证券交易所上市的A+H股公司股票

　　C.深股通股票包括市值60亿元人民币及以上的深证成分指数的成分股

　　D.深股通股票包括市值60亿港币及以上的深证中小创新指数的成分股

　　正确答案：D

　　文字解析：【解析】本题考查深港通的有关内容。A选项说法正确，深港通包括深股通和深港通下的港股通两部分。B、C选项说法正确，D选项说法错误，深股通的股票范围是市值60亿元人民币(并非港币)及以上的深证成分指数和深证中小创新指数的成分股，以及深交所上市的A+H股公司股票。故本题选D选项。

　　8. 下列有关违规披露、不披露重要信息罪的说法，正确的是( )。

　　共2人做过，正确率0%。

　　A.本罪犯罪主观方面可以由故意构成，也可以由过失构成

　　B.在公司财务会计报告中将盈利披露为亏损的不构成该罪

　　C.造成股东、债权人直接经济损失数额累计在50万元以上可立案追诉

　　D.本罪侵犯对象仅为公司财务会计报告

　　正确答案：C

　　文字解析：【解析】本题考查违规披露、不披露重要信息罪的相关内容。A选项说法错误，本罪犯罪主观方面只能由故意构成，过失不构成本罪。B选项说法错误，在公司财务会计报告中将亏损披露为盈利，或者将盈利披露为亏损的构成本罪，且应予立案追诉。C选项说法正确，依法负有信息披露义务的公司、企业，因违规披露、不披露重要信息造成股东、债权人或者其他人直接经济损失数额累计在50万元以上的应予立案追诉。D选项说法错误，本罪侵犯的客体(即侵犯对象)是国家有关公司、企业的财会报告及其他重要信息的管理秩序和股东、社会公众和其他利害关系人的合法权益。故本题选C选项。

　　9. 下列关于监管机构注销期货业务许可证的说法，错误的是( )。

　　A.期货公司主要提出注销申请的，应当依法办理期货业务许可证注销手续

　　B.成立后无正当理由超过2个月未开始营业，应当依法办理期货业务许可证注销手续

　　C.期货公司分支机构在注销经营许可证前，应当终止经营活动，妥善处理客户资产

　　D.营业执照被公司登记机关依法注销的，应当依法办理期货业务许可证注销手续

　　正确答案：B

　　文字解析：【解析】本题考查监管机构注销期货业务许可证的情形。根据《期货交易管理条例》第二十条规定，期货公司或者其分支机构有《行政许可法》第七十条规定的情形或者下列情形之一的，国务院期货监督管理机构应当依法办理期货业务许可证注销手续：(1)营业执照被公司登记机关依法注销，D选项说法正确;(2)成立后无正当理由超过3个月(并非2个月)未开始营业，或者开业后无正当理由停业连续3个月以上，B选项说法错误;(3)主动提出注销申请，A选项说法正确;(4)国务院期货监督管理机构规定的其他情形。期货公司在注销期货业务许可证前，应当结清相关期货业务，并依法返还客户的保证金和其他资产。期货公司分支机构在注销经营许可证前，应当终止经营活动，妥善处理客户资产，C选项说法正确。本题要求选出说法错误的选项，故本题选B选项。

　　10. 根据《证券法》，下列关于公开发行证券募集资金用途的说法，正确的是( )。

　　A.对擅自改变用途的发行人、上市公司直接责任人员仅处警告处理，不处罚款

　　B.对公开发行的股票、债券募集资金用途均没有限制

　　C.擅自改变用途而未作纠正的不得再次公开发行

　　D.通过董事会的决议可以改变募集资金用途

　　正确答案：C

　　文字解析：【解析】本题考查擅自改变公开发行证券募集资金的用途。A选项说法错误，根据《证券法》第一百九十四条规定，发行人、上市公司擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，责令改正，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以上30万元以下的罚款。B选项说法错误，根据《证券法》第十五条规定，公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。C选项说法正确，D选项说法错误，根据《证券法》第十五条规定，改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。故本题选C选项。

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　　1. 基金托管人应对( )出具意见。

　　Ⅰ.基金财务会计报告Ⅱ.中期基金报告Ⅲ.年度基金报告Ⅳ.基金持有人资信情况报告

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：A

　　文字解析：【解析】本题考查基金托管人的职责。根据《证券投资基金法》第三十六条规定，基金托管人应依法履行对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见的职责。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ项符合题意。故本题选A选项。【知识拓展】根据《证券投资基金法》第三十六条规定，基金托管人依法应当履行下列职责：(1)安全保管基金财产;(2)按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;(3)对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立;(4)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;(5)按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜;(6)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;(7)对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;(8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;(9)按照规定召集基金份额持有人大会;(10)按照规定监督基金管理人的投资运作。除上述职责以外，基金托管人还应当履行国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

　　2. 关于子公司和分公司的说法，正确的有( )。

　　Ⅰ.子公司是独立的法人，拥有独立的名称、公司章程和组织机构Ⅱ.分公司不具有法人资格，没有独立的名称、公司章程和组织机构Ⅲ.分公司必须在总公司的经营范围内从事经营活动Ⅳ.子公司必须在母公司的经营范围内从事经营活动

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　文字解析：【解析】本题考查子公司与分公司的区别。Ⅰ项正确，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。子公司拥有独立的公司名称和公司章程;拥有独立的组织机构;拥有独立的财产，能够自负盈亏，独立核算。Ⅱ、Ⅲ项正确，分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。分公司没有独立的公司名称及章程，其对外从事经营活动必须以总公司的名义，遵守总公司的章程，即分公司必须在总公司的经营范围内从事经营活动。Ⅳ项错误，以自己的名义开展经营活动从事各类民事活动，独立承担公司行为所带来的后果和责任，即子公司并不需要(并非必须)在母公司的经营范围内从事经营活动。故本题选B选项。

　　3. 在进行期货交割时，交割仓库不得有( )行为。

　　Ⅰ.出具虚假仓单Ⅱ.限制交割商品的入库、出库Ⅲ.泄露与期货交易有关的商业秘密Ⅳ.违反国家有关规定参与期货交易

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　文字解析：【解析】本题考查期货的交割制度。期货交易的交割，由期货交易所统一组织进行。交割仓库由期货交易所指定。期货交易所不得限制实物交割总量，并应当与交割仓库签订协议，明确双方的权利和义务。交割仓库不得有下列行为：(1)出具虚假仓单，Ⅰ项符合题意;(2)违反期货交易所业务规则，限制交割商品的入库、出库，Ⅱ项符合题意;(3)泄露与期货交易有关的商业秘密，Ⅲ项符合题意;(4)违反国家有关规定参与期货交易，Ⅳ项符合题意;(5)国务院期货监督管理机构规定的其他行为。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项均符合题意。故本题选B选项。

　　5

　　4. 证券公司应当根据法律法规、证监会的规定及合同约定，以( )等方式，保证客户至少在证券公司营业时间内能够查询证券余额等信息。

　　Ⅰ.信函Ⅱ.电子邮件Ⅲ.手机短信Ⅳ.网上查询

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　文字解析：【解析】本题考查客户交易安全监控。证券公司应当根据法律法规、中国证监会的规定及合同约定，以信函、电子邮件、手机短信、网上查询或者与客户约定的其他方式，保证客户至少在证券公司营业时间内能够查询其委托、交易记录、证券和资金余额等信息。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项均符合题意。故本题选D选项。

　　5. 证券金融公司开展转融通业务，可以使用的资金和证券有( )。

　　Ⅰ.自有资金和证券Ⅱ.通过证券交易所的业务平台融入的资金和证券Ⅲ.通过证券金融公司的业务平台融入的资金Ⅳ.依法筹集的其他资金和证券

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　文字解析：【解析】本题考查证券金融公司开展转融通业务可以使用的资金和证券。根据《转融通业务监督管理试行办法 》第二十七条，证券金融公司开展转融通业务，可以使用下列资金和证券：(1)自有资金和证券;(2)通过证券交易所的业务平台融入的资金和证券;(3)通过证券金融公司的业务平台融入的资金;(4)依法筹集的其他资金和证券。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项均符合题意。故本题选C选项。

　　6. 下列属于证券公司高级管理人员的有( )。

　　Ⅰ.公司财务负责人Ⅱ.公司合规负责人Ⅲ.分支机构负责人Ⅳ.董事会秘书

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：B

　　文字解析：【解析】本题考查证券公司高级管理人员。根据《证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法》第二条的规定，证券公司高级管理人员是指证券公司的总经理、副总经理、财务负责人、合规负责人、董事会秘书以及实际履行上述职务的人员。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ项符合题意。故本题选B选项。

　　7. 下列关于证券公司融资融券业务管理的说法，正确的有( )。

　　Ⅰ.证券公司开展融资融券业务，必须经中国证监会批准

　　Ⅱ.证券公司融券专用证券账户用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券，并用于证券买卖

　　Ⅲ.证券公司分支机构不得自行决定融资融券客户签约、授信、保证金收取等事项

　　Ⅳ.证券公司分管融资融券业务的高级管理人员可以兼管风险监控部门，但不能兼管业务稽核部门

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　正确答案：D

　　文字解析：【解析】本题考查融资融券业务的相关规定。Ⅰ项说法正确，证券公司开展融资融券业务，必须经中国证监会批准。Ⅱ项说法错误，根据《证券公司融资融券业务试点管理办法》第十条规定，融券专用证券账户用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券，不得用于证券买卖。Ⅲ项说法正确，分支机构在公司总部的集中监控下，按照公司的统一规定和决定，具体负责客户征信、签约、开户、保证金收取和交易执行等业务操作，即分支机构应当听从公司的相关规定，而非自行决定。Ⅳ项说法错误，证券公司应当健全业务隔离制度，分管融资融券业务的高级管理人员不得兼管风险监控部门和业务稽核部门。综上所述，Ⅰ、Ⅲ项符合题意。故本题选D选项。

　　8. 证券公司为培育全体工作人员的合规意识，要求工作人员履行合规管理职责，下列符合法律法规做法的有( )。

　　Ⅰ.要求员工积极参加公司安排的合规管理培训和合规宣导活动

　　Ⅱ.要求员工签署并信守相关合规承诺

　　Ⅲ.要求员工发现违法违规行为或者合规风险隐患时，主动按照公司规定及时报告

　　Ⅳ.要求员工评估合规管理有效性，督促解决合规管理中存在的问题

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　文字解析：【解析】本题考查证券公司经营管理各层级及全体工作人员的合规管理职责。证券公司全体工作人员应当对自身经营活动范围内所有业务事项和执业行为的合规性负责，履行下列合规管理职责：(1)积极参加公司安排的合规培训和合规宣导活动，Ⅰ项符合题意;(2)根据公司要求，签署并信守相关合规承诺，Ⅱ项符合题意;(3)发现违法违规行为或者合规风险隐患时，应当主动按照公司规定及时报告，Ⅲ项符合题意。评估合规管理有效性，督促解决合规管理中存在的问题属于证券公司董事会的合规管理职责，Ⅳ项不符合题意。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ项符合题意。故本题选C选项。【知识拓展】除上述职责外，证券公司工作人员还应履行的合规管理职责包括：(1)主动了解、掌握和遵守相关法律、法规和准则;(2)在执业过程中充分关注执业行为的合法合规性;(3)在业务开展过程中主动识别和防范业务合规风险;(4)出现合规风险事项时，积极配合公司调查，并接受公司问责，落实整改要求。

　　9. 下列关于证券公司对从事证券经纪业务相关人员的管理要求的说法，正确的有( )。

　　Ⅰ.与客户权益变动相关业务的经办人员之间，应当建立制衡机制

　　Ⅱ.涉及客户资金账户及证券账户的开立、信息修改、注销等业务应当一人操作，一人复核，复核应当留痕

　　Ⅲ.客户证券账户转托管和撤销指定交易等业务应当一人操作，一人复核，复核应当留痕

　　Ⅳ.涉及客户账户资产变动记录的差错确认与调整等非常规性业务操作，应当事先审批，事后复核，审批及复核均应留痕

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　文字解析：【解析】本题考查从事证券经纪业务相关人员的要求。Ⅰ项说法正确，与客户权益变动相关业务的经办人员之间，应当建立制衡机制。Ⅱ、Ⅲ项说法正确，涉及客户资金账户及证券账户的开立、信息修改、注销，建立及变更客户资金存管关系，客户证券账户转托管和撤销指定交易等与客户权益直接相关的业务应当一人操作、一人复核，复核应当留痕。Ⅳ项说法正确，涉及限制客户资产转移、改变客户证券账户和资金账户的对应关系、客户账户资产变动记录的差错确认与调整等非常规性业务操作，应当事先审批，事后复核，审批及复核均应留痕。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ说法均正确。故本题选C选项。

　　10. 公司申请公司债券上市交易，应当符合的条件包含( )。

　　Ⅰ.公司债券的期限为1年以上

　　Ⅱ.债券实际发行额不少于人民币5000万元

　　Ⅲ.申请债券上市时仍符合债券发行条件

　　Ⅳ.公司股本总额不少于人民币3000万元

　　答题详情：

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　文字解析：【解析】本题考查债券上市的条件。公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：(1)公司债券的期限为1年以上，Ⅰ项符合题意;(2)公司债券实际发行额不少于人民币5000万元，Ⅱ项符合题意;(3)公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件，Ⅲ项符合题意。Ⅳ项不符合题意，公司股本总额不少于人民币3000万元为股票上市的条件。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ项符合题意。故本题选B选项。