1.假定H银行推出一款收益递增型个人外汇结构性存款产品,存款期限为5年,每年加息一次,每年结息一次,收益逐年增加,第一年存款为固定利率4% ,以后4年每年增加 0.5%的收益,银行有权在一年后提前终止该笔存款。如果某人的存款数额为5 000美元,请问该客户第三年第一季度的收益为______美元。(360天/年计)(C)

　　A.68.74

　　B.49.99

　　C.62.50

　　D.74.99

　　2.关于财务报表,下列说法不正确的是______。(C)

　　A.财务报表主要包括资产负债表、利润表和现金流量表三大报表

　　B.资产负债表报告时点通常为会计季末、半年末或会计年末

　　C.利润表被称为企业的第一会计报表

　　D.现金流量表的基本结构分为经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量和筹资(也称融资)活动产生的现金流量

　　3.资产负债表的下列科目中,不属于所有者权益的是_____ 。(A)

　　A.长期股权投资

　　B.资本公积

　　C.股本

　　D.未分配利润

　　4.下列关于股权投资人与債券投资人说法错误的是_____。(C)

　　A.不管公司盈利与否,公司债权人均有权获得固定利息且到期收回本金

　　B.股权投资者只有在公司盈利时才可获得股息

　　C.清算时,股权投资的清偿顺序先于债权投资

　　D.股权投资的风险更大,要求更高的风险溢价

　　5.下列关于基金管理费和托管费的叙述中,错误的是_____ 。(C)

　　A.衍生工具基金的管理费率最高

　　B.货币市场基金的管理费率最低

　　C.基金托管费是支付给基金管理人的管理报酬,其数额一般按照基金资产净值的一定比例,从基金资产中提取

　　D.基金托管费是指基金托管人为基金提供托管服务而向基金收取的费用

　　6.修正的 MM定理认为_____ 。(B)

　　A.企业价值不会因为企业融资方式改变而改变

　　B.企业发行债券或获取贷款越多,企业市场价值越大

　　C.对负债带来的收益与风险进行适当平衡来确定企业价值

　　D.最佳的资本结构应当是负债和所有者权益之间的一个均衡点

　　7.普通股股票的收益不包括_____ 。(D)

　　A.股息

　　B.红利

　　C.资本利得

　　D.定期利息

　　8.小李观察到最近股票价格由于政治事件发生波动,于是他将手中的股票抛出并换成了债券,这是因为股票的_____增大。(C)

　　A.流动性

　　B.期限性

　　C.风险性

　　D.收益性

　　9.股票可以通过依法转让而变现的特性是指股票的_____。(C)

　　A.期限性

　　B.风险性

　　C.流动性

　　D.永久性

　　10.下列关于股票流动性的叙述,错误的是_____。(D)

　　A.流动性是指股票可以通过依法转让而变现的特性

　　B.股票是流动性很强的证券

　　C.股票持有人在收回投资的同时,将股票所代表的股东身份及其各种权益让渡给受让者

　　D.股票持有人一定会以高出原出资额的方式收回投资

　　11.在债券到期前的特定时段有权以事先约定的价格将债券回售给发行人的是_____。(C)

　　A.可交换债券

　　B.可转換公司债券

　　C.可回售债券

　　D.可赎回债券

　　12.关于可回售债券和可赎回债券,下列说法错误的是_____。(A)

　　A.和一个其他属性相同但没有赎回条款的债券相比,可赎回债券的利息更低

　　B.赎回条款是发行人的权利而非持有者

　　C.和一个其他属性相同但没有回售条款的债券相比,可回售债券的利息更低

　　D.与可赎回债券的受益人是发行人不同,可回售债券的受益人是持有者

　　13.可转换公司债券享受转换特权,在转换前与转换后的形式分别是_____。(B)

　　A.股票、公司债券

　　B.公司债券、股票

　　C.都属于股票

　　D.都属于债券

　　14.面值在每个支付日会根据某一消费价格指数调整来反映通货膨胀变化的债劵是_____。(A)

　　A.通货膨胀联结债券

　　B.结构化债券

　　C.可赎回债券

　　D.浮动利率债券

　　15.下列关于结构化债券的描述,不正确的是_____。(D)

　　A.包括住房抵押贷款支持证券( MBS)和资产支持证券( ABS)

　　B.购买结构化债券的投资者通常定期获得资金池里的一部分现金

　　C.MBS资金流来自住房抵押贷款人的定期还款

　　D.MBS贷款的种类包括汽车消费贷款、学生贷款、信用卡应收款等

　　16.按债券交易方式分类 ,商业银行柜台市场的交易品种是_____ 。(B)

　　A.质押式同购

　　B.现券交易

　　C.买断式回购

　　D.远期交易

　　17.下列关于有保证证券的说法, 不正确的是_____。(D)

　　A.有保证债券中有最高受偿等级的是第一抵押权债券或有限留置权债券

　　B.抵押债券的保证物是土地、房屋、设备等不动产

　　C.质押债券的保证物是债券发行者持有的债券或股权,而非真实资产

　　D.有保证的债券融资成本较高

　　18.按照衍生工具的产品形态分类,衍生工具可分为_____。(A)

　　A.独立衍生工具和嵌入式衍生工具

　　B.货币衍生工具和利率衍生工具

　　C.股权类产品的衍生工具和商品衍生工具

　　D.信用衍生工具和其他衍生工具

　　19. 下列金融衍生工具属于货币衍生工具的是_____。(C)

　　A.股票期货合约

　　B.股票期权合约

　　C.远期外汇合约

　　D.利率互换合约

　　20.利率衍生工具不包含_____。(C)

　　A.远期利率合约

　　B.利率期权

　　C.信用联合票据

　　D.利率互换

　　21. _____是指通过各种通讯方式, 不通过集中的交易所,实行分散的、 一对一交易的衍生工具。(D)

　　A.内置型衍生工具

　　B.交易所交易的衍生工具

　　C.信用创造型的衍生工具

　　D.OTC交易的衍生工具

　　22.下列关于远期合约的表述,不正确的是_____。(D)

　　A.是为了满足规避未来风险的需要而产生的

　　B.远期合约相对期货合约而言比较灵活

　　C.合约标的资产通常为大宗商品和农产品以及外汇和利率等金融工具

　　D.远期合约是一种标准化的合约

　　23. _____属于在交换所内交易的衍生工具。(D)

　　A.利率互换交易

　　B.信用互换合约

　　C.信用联结票据

　　D.期货合约

　　24.下列不属于国内外的私募股权投资机构类型的是_____。(D)

　　A.专业化的私募投资基金

　　B.大型多元化金融机构下设的直接投资部门

　　C.具有政府背景的投资基金

　　D.大型企业的风险管理部门

　　25.下列关于J曲线的表述，错误的是_____。(C)

　　A.以时间为横轴、以收益率为纵轴

　　B.能够衡量私募股权基金总成本和总潜在回报

　　C.在投资项目的前段时期，能够给投资者带来正收益

　　D.对于私募股权基金管理者而言，意味着需要尽量缩短J曲线

　　26.私募股权投资包含多种不同形式，最为广泛使用的战略不包括_____。(A)

　　A.私募股权一级市场投资

　　B.危机投资

　　C.成长权益

　　D.风险投资

　　27.风险投资一般采用_____形式将资金投入企业。(C)

　　A.债券

　　B.杠杆融资

　　C.股权

　　D.杠杆筹资

　　28.下列关于机构投资者的说法正确的是_____。(B)

　　A.机构投资者有相同的投资约束

　　B.基金的机构投资者相比个人投资者，资本实力更为雄厚且投资能力更为专业

　　C.规模越大，内部管理的成本相对于投资额度的比例就越高

　　D.根据内部专家意见来选择投资经理

　　29.传统商业银行的主要业务为_____。(A)

　　A.吸纳存款及发放贷款

　　B.对外销售理财产品

　　C.投资管理

　　D.外汇买卖

　　30.机构投资者不可能采用的资产管理方式是_____。(D)

　　A.内部管理

　　B.外部管理

　　C.混合管理

　　D.将机构资产存放于银行活期账户

　　16.按债券交易方式分类 ,商业银行柜台市场的交易品种是_____ 。(B)

　　A.质押式同购

　　B.现券交易

　　C.买断式回购

　　D.远期交易

　　17.下列关于有保证证券的说法, 不正确的是_____。(D)

　　A.有保证债券中有最高受偿等级的是第一抵押权债券或有限留置权债券

　　B.抵押债券的保证物是土地、房屋、设备等不动产

　　C.质押债券的保证物是债券发行者持有的债券或股权,而非真实资产

　　D.有保证的债券融资成本较高

　　18.按照衍生工具的产品形态分类,衍生工具可分为_____。(A)

　　A.独立衍生工具和嵌入式衍生工具

　　B.货币衍生工具和利率衍生工具

　　C.股权类产品的衍生工具和商品衍生工具

　　D.信用衍生工具和其他衍生工具

　　19. 下列金融衍生工具属于货币衍生工具的是_____。(C)

　　A.股票期货合约

　　B.股票期权合约

　　C.远期外汇合约

　　D.利率互换合约

　　20.利率衍生工具不包含_____。(C)

　　A.远期利率合约

　　B.利率期权

　　C.信用联合票据

　　D.利率互换

　　21. _____是指通过各种通讯方式, 不通过集中的交易所,实行分散的、 一对一交易的衍生工具。(D)

　　A.内置型衍生工具

　　B.交易所交易的衍生工具

　　C.信用创造型的衍生工具

　　D.OTC交易的衍生工具

　　22.下列关于远期合约的表述,不正确的是_____。(D)

　　A.是为了满足规避未来风险的需要而产生的

　　B.远期合约相对期货合约而言比较灵活

　　C.合约标的资产通常为大宗商品和农产品以及外汇和利率等金融工具

　　D.远期合约是一种标准化的合约

　　23. _____属于在交换所内交易的衍生工具。(D)

　　A.利率互换交易

　　B.信用互换合约

　　C.信用联结票据

　　D.期货合约

　　24.下列不属于国内外的私募股权投资机构类型的是_____。(D)

　　A.专业化的私募投资基金

　　B.大型多元化金融机构下设的直接投资部门

　　C.具有政府背景的投资基金

　　D.大型企业的风险管理部门

　　25.下列关于J曲线的表述，错误的是_____。(C)

　　A.以时间为横轴、以收益率为纵轴

　　B.能够衡量私募股权基金总成本和总潜在回报

　　C.在投资项目的前段时期，能够给投资者带来正收益

　　D.对于私募股权基金管理者而言，意味着需要尽量缩短J曲线

　　26.私募股权投资包含多种不同形式，最为广泛使用的战略不包括_____。(A)

　　A.私募股权一级市场投资

　　B.危机投资

　　C.成长权益

　　D.风险投资

　　27.风险投资一般采用_____形式将资金投入企业。(C)

　　A.债券

　　B.杠杆融资

　　C.股权

　　D.杠杆筹资

　　28.下列关于机构投资者的说法正确的是_____。(B)

　　A.机构投资者有相同的投资约束

　　B.基金的机构投资者相比个人投资者，资本实力更为雄厚且投资能力更为专业

　　C.规模越大，内部管理的成本相对于投资额度的比例就越高

　　D.根据内部专家意见来选择投资经理

　　29.传统商业银行的主要业务为_____。(A)

　　A.吸纳存款及发放贷款

　　B.对外销售理财产品

　　C.投资管理

　　D.外汇买卖

　　30.机构投资者不可能采用的资产管理方式是_____。(D)

　　A.内部管理

　　B.外部管理

　　C.混合管理

　　D.将机构资产存放于银行活期账户