十一、国际税收
（一）国际税收协定范本
1.国际税收协定及其范本	1
2.我国缔结税收协定（安排）的情况	1
3.国际税收协定典型条款介绍	1
（二）非居民企业税收管理
1.外国企业常驻代表机构	2
2.承包工程作业和提供劳务	2
3.股息、利息、租金、特许权使用费和财产转让所得	2
4.中国境内机构和个人对外付汇的税收管理	1
（三）境外所得税收管理
1.适用范围	1
2.境外所得税额抵免计算的基本项目	2
3.境外应纳税所得额的计算	2
4.可予抵免境外所得税额的确认	2
5.境外所得间接负担税额的计算	2
6.适用间接抵免的外国企业持股比例的计算	2
7.税收饶让抵免的应纳税额的确定	2
8.关于抵免限额的计算	2
9.实际抵免境外税额的计算	2
10.简易办法计算抵免	1
11.境外分支机构与我国对应纳税年度的确定	1
12.境外所得税抵免时应纳所得税额的计算	2
（四）国际避税与反避税
1.税基侵蚀和利润转移项目	2
2.一般反避税	3
3.特别纳税调整	3
（五）转让定价
1.关联申报	1
2.同期资料管理	1
3.转让定价方法	2
4.转让定价调查及调整	2
5.预约定价安排	2
（六）国际税收征管合作
1.情报交换	1
2.海外账户税收遵从法案	1
3.金融账户涉税信息自动交换标准	1
十二、税收征收管理法
（一）税收征收管理法概述	1
（二）税务管理
1.税务登记管理	2
2.账簿、凭证管理	2
3.纳税申报管理	2
（三）税款征收
1.税款征收的原则	2
2.税款征收的方式	2
3.税款征收制度	2
（四）税务检查
1.税务检查的形式和方法	2
2.税务检查的职责	2
（五）法律责任	2
（六）纳税担保试行办法
1.纳税保证	2
2.纳税抵押	2
3.纳税质押	2
4.法律责任	2
（七）纳税信用管理
1.纳税信用信息的采集	2
2.纳税信用评估	2
3.纳税信用评估结果的确定和发布	2
4.纳税信用评估结果的应用	2
十三、税务行政法制
（一）税务行政处罚
1.税务行政处罚的原则	1
2.税务行政处罚的设定和种类	2
3.税务行政处罚的主体与管辖	2
4.税务行政处罚的简易程序	2
5.税务行政处罚的一般程序	2
6.税务行政处罚权力清单	2
7.税务行政处罚的执行	2
（二）税务行政复议
1.税务行政复议机构和人员	1
2.税务行政复议范围	2
3.税务行政复议管辖	2
4.税务行政复议申请人和被申请人	2
5.税务行政复议申请	2
6.税务行政复议受理	2
7.税务行政复议证据	2
8.税务行政复议审查和决定	2
9.税务行政复议和解与调解	2
10.税务行政复议指导和监督	2
（三）税务行政诉讼
1.税务行政诉讼的概念	2
2.税务行政诉讼的原则	2
3.税务行政诉讼的管辖	2
4.税务行政诉讼的受案范围	2
5.税务行政诉讼的起诉和受理	2
6.税务行政诉讼的审理和判决	2

参考法规（截至2016年12月31日）

（一）税法概论

1.关于转发《国家税务总局关于调整国家税务局、地方税务局税收征管范围意见》的通知（国办发[1996]4号）

2.关于所得税收入分享体制改革后税收征管范围的通知（国税发[2002]8号）

3.关于纳税人权利与义务的公告（公告[2009]年第1号）

4.《深化国税地税征管体制改革方案》（中办发[2015]56号）

（二）增值税法

1.中华人民共和国增值税暂行条例（中华人民共和国国务院令第538号颁布实施）

2.中华人民共和国增值税暂行条例实施细则（财政部国家税务总局第50号令）

3.关于固定资产进项税额抵扣问题的通知（财税[2009]113号）

4.增值税一般纳税人资格认定管理办法（国家税务总局令第22号）

5.关于纳税人资产重组有关增值税问题的公告（国家税务总局公告2011年第13号）

6.关于修改《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》和《中华人民共和国营业税暂行条例实施细则》的决定（中华人民共和国财政部令第65号）

7.关于出口货物劳务增值税和消费税有关问题的公告（国家税务总局公告2013年第65）

8.关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知（财税[2013]106号）

9.关于发布《邮政企业增值税征收管理暂行办法》的公告（国家税务总局公告2014年第5号）

10.关于发布《铁路运输企业增值税征收管理暂行办法》的公告（国家税务总局公告2014年第6号）

11.关于铁路运输和邮政业营业税改征增值税后纳税申报有关事项的公告80（国家税务总局公告2014年第7号）

12.关于将电信业纳入营业税改征增值税试点的通知（财税[2014]43号）

13.关于发布《电信企业增值税征收管理暂行办法》的公告（国家税务总局公告2014年第26号）

14.关于营业税改征增值税试点期间有关增值税问题的公告（国家税务总局公告2015年第90号）

15.全面推开营业税改征增值税试点后增值税纳税申报有关事项的公告（国家税务总局公告2016年第13号）

16.《纳税人转让不动产增值税征收管理暂行办法》的公告（国家税务总局公告2016年第14号）

17.关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税〔2016〕36号）

18.关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告（国家税务总局公告2016年第23号）

19.关于部分营业税和增值税政策到期延续问题的通知（财税〔2016〕83号）

20.关于营改增试点若干征管问题的公告（国家税务总局公告2016年第53号）

（三）消费税法

1.中华人民共和国消费税暂行条例（中华人民共和国国务院令第539号）

2.中华人民共和国消费税暂行条例实施细则（财政部、国家税务总局令第51号）

3.财政部国家税务总局关于消费税纳税人总分支机构汇总缴纳消费税有关政策的通知（财税[2012]42号）

4.财政部国家税务总局关于继续提高成品油消费税的通知（财税[2015]11号）

5.国家税务总局关于调整消费税纳税申报有关事项的公告（国家税务总局公告〔2015〕32号）

6.财政部国家税务总局关于调整卷烟消费税的通知（财税〔2015〕60号）

（四）城市维护建设税和烟叶税法

1.中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（国发[1985]19号）

2.国家税务总局关于