按照中国证券基金业协会发布的2020年基金从业资格考试计划，原定2020年基金从业资格考试报名时间7次，由于疫情影响，已延期三次考试（分别是3月、4月、5月）。具体报名时间和考试时间以当期公告为准!目前考生已进入备考阶段。在此小编整理了以下试题，希望能帮助考生备考。

1、狭义的股票投资基金是指()。

A.并购基金

B.不动产基金

C.创业投资指数基金

D.创业投资指数基金

答案：A

【解析】狭义的股票投资基金是指并购基金

2、股权投资基金在投资者的资产配置中通常具有()的特点。

A.低风险，低期望收益

B.低风险，高期望收益

C.高风险，高期望收益

D.高风险，低期望收益

答案：C

【解析】与货币市场基金、固定收益证券等“低风险、低期望收益”资产相比，股权投资基金这一资产类别在投资者的资产配置中通常具有“高风险、高期望收益”的特点。

3、以下关于公司型基金分配说法错误的是()。

A.为先税后分

B.缴纳公司所得税之后，按照公司章程中关于利润分配的条款进行分配

C.收益分配的时间安排灵活性相对较低

D.分配顺序的灵活性相对较高

答案：D

【解析】公司型基金分配时“为先税后分”，即按年度缴纳公司所得税之后，按照公司章程中关于利润分配的条款进行分配，收益分配的时间安排灵活性相对较低，分配顺序的灵活性也相对较低。

4、机构投资者如被确定为私募基金的合格投资者，其净资产不得低于()。

A.1000万元

B.5000万元

C.2000万元

D.500万元

答案：A

【解析】合格投资者的认定标准：(1)个人投资者的金融资产不低于300万元人民币，机构投资者的净资产不低于1000万元人民币;(2)具备相应的风险识别能力和风险承担能力;(3)投资于单只私募基金的金额不低于100万元人民币。

5、目前企业所得税税率一般为()。

A.3%

B.17%

C.25%

D.30%

答案：C

【解析】目前企业所得税税率一般为25%。

6、股权投资基金收益分配的方式，应当由()订明。

A.基金持有人大会

B.基金合同

C.基金托管人

D.基金管理人

答案：B

【解析】股权投资基金收益分配的方式，应当由基金合同订明。

7、外部股权转让的程序步骤包括( )。

I.股权转让交易双方协商并达成初步意向

II.聘请中介机构对目标公司进行尽职调查

III.转让方与受让方进行谈判，并签署股权转让协议。

IV.向工商行政管理部门申请公司变更登记。

A.I、II、III

B.I、II、IV

C.II、III、IV

D.I、II、III、IV

答案：D

【解析】外部股权转让的程序，可分为六个步骤：

(1)股权转让交易双方协商并达成初步意向。股权转让方与受让方对股权转让事宜进行初步谈判，并可签署股权转让意向书，约定受让方对目标公司开展尽职调查的相关安排、受让方在一定期间内的独家谈判权以及双方的保密义务等。

(2)聘请中介机构对目标公司进行尽职调查。按照股权转让意向书的约定，股权受让方可聘请法律、财务、商务等专业中介机构对目标公司进行尽职调查。

(3)履行必需的法律程序，转让方股权转让必须符合公司法的规定，有些股权转让行为需要得到政府主管部门的批准。

(4)转让方与受让方进行谈判，并签署股权转让协议。

(5)股权转让协议签署后，目标公司应当根据所转让股权的数量，注销或变更转让方的出资证明书，向受让方签发出资证明书，并相应修改公司章

程和股东名册中相关内容。

(6)向工商行政管理部门申请公司变更登记。

8、股权投资基金关注的财务指标包括()。

Ⅰ、资金使用情况

Ⅱ、三大财务报表

Ⅲ、会计制度

Ⅳ、重大财务方案

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案：D

【解析】股权投资基金关注的财务指标包括资金使用情况、三大财务报表、会计制度与重大财务方案、进驻财务监督人员的反馈情况等。

【考点】投资后阶段常用的监控指标

9、股权投资基金按资金性质分类可以分为( )。

Ⅰ. 人民币股权投资基金

Ⅱ. 内部人民币股权投资基金

Ⅲ. 外资人民币股权投资基金

Ⅳ. 外币股权投资基金

A.Ⅰ、Ⅳ

B. Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

答案：A

【解析】股权投资基金按资金性质分类可以分为人民币股权投资基金;外币股权投资基金。人民币股权投资基金又可以分为内部人民币股权投资基金;外资人民币股权投资基金。

10、普通合伙人对合伙企业债务( )。

A.不承担责任

B.承担有限连带责任

C.承担无限连带责任

D.以认缴出资额为限承担责任

答案：C

【解析】有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成，普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。

11、契约型股权投资基金的基金投资者可依法转让其持有的基金份额，转让后其基金的合格投资者人数不得超过( )人。

A. 50

B.100

C.150

D.200

答案：D

【解析】契约型股权投资基金的基金投资者可依法转让其持有的基金份额，转让后其基金的合格投资者人数不得超过200人。

12、股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他服务机构及其从业人员违反法律、行政法规及部门规章规定，中国证监会及其派出机构可以对其采取()措施。

I .行政处罚

II.行政监管措施

III.市场禁入

A. I、II

B.II、III

C.I、III

D.I、II、III

答案：D

【解析】股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他服务机构及其从业人员违反法律、行政法规及部门规章规定，中国证监会及其派出机构可以对其采取行政处罚、行政监管措施、市场禁入等措施;构成犯罪的，依法移交司法机关追究刑事责任。

13、创业板上市要求发行人及其控股股东、实际控制人最近( )年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。

A.1

B.2

C.3

D.5

答案：C

【解析】创业板上市要求发行人及其控股股东、实际控制人最近3年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。

14、投资者向基金投资的总额度称为()

A.实缴资本

B.认缴资本

C.申购资本

D.真实资本

答案：B

【解析】投资者向基金投资的总额度称为认缴资本;投资者在某一时间内实际已经完成的出资称为实缴资本。

15、股权投资( )是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。

A.基金管理人

B.基金投资者

C.基金托管人

D.基金所有者

答案：B

【解析】股权投资基金投资者是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。

16、( )分为内资人民币股权投资基金和外资人民币股权投资基金。

A.外币股权投资基金

B.人民币股权投资基金

C.股权投资基金

D.契约型基金

答案：B

【解析】股权投资基金按资金性质分类分为人民币股权投资基金和外币股权投资基金;人民币股权投资基金分为内资人民币股权投资基金和外资人民币股权投资基金;股权投资基金可以分为狭义创业投资基金、并购基金、不动产基金、基础设施基金、定增基金等;契约型基金是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金，其本质是信托型基金。契约型基金不具有法律实体地位。契约型基金的参与主体主要为基金投资者、基金管理人及基金托管人。

17、( )是指投资者依据公司法，通过出资形成一个独立的公司法人实体，由公司法人实体自行或委托专业基金管理人进行管理的股权投资基金。

A.公司型基金

B.合伙型基金

C.契约型基金

D.私募基金

答案：A

【解析】本题答案为A，股权投资基金按组织形式分类分为：公司型基金、合伙型基金、契约型基金。

公司型基金是指投资者依据公司法，通过出资形成一个独立的公司法人实体，由公司法人实体自行或委托专业基金管理人进行管理的股权投资基金;

合伙型基金是指投资者依据合伙企业法成立有限合伙企业，由普通合伙人对合伙债务承担无限连带责任，由基金管理人具体负责投资运作的股权投资基金;

契约型基金是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金，其本质是信托型基金。契约型基金不具有法律实体地位;私募基金是私下或直接向特定投资者募集的资金，私募基金只能向少数特定投资者采用非公开方式募集，对投资者的投资能力有一定的要求，同时在信息披露、投资限制等方面监管要求较低，方式较为灵活。

18、股权投资基金财产清算小组的职责不包括( )。

A.基金财产的变现和分配

B.基金财产的保管

C.基金财产的估价

D.基金财产的投资

答案：D

【解析】私募基金财产清算小组负责私募基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。

19、定向增发投资基金(定增基金)，是指主要投资于( )的股权投资基金。

A.上市公司公开发行股票

B.上市公司非公开发行股票

C.非上市公司公开发行股票

D.上市公司公开发行股票

答案：B

【解析】定向增发投资基金(定增基金)，是指主要投资于上市公司非公开发行股票的股权投资基金。

20、私募基金的投资产品面向不超过()人的特定投资者发行。

A.500

B.200

C.100

D.300

答案：B

【解析】目前，证监会正在制定私募投资基金合格投资者标准。现阶段，基金业协会建议，私募基金合格投资者数量累计不超过200人，以有限责任公司或者合伙企业形式设立的，投资者人数累计不超过50人。投资者应当符合协会关于合格投资者建议标准。