1.即期利率与远期利率的区别在于( )。

A.计息日起点不同

B.收益不同

C.适用的债券种类不同

D.计息方式不同

正确：A

2.基金还应采取必要的措施，确保基金的( )项的支付及信息披露符合东道国法律的规定。

A.支付款

B.赎回款

C.税收

D.费用

3.银行间债券市场的公开市场一级交易商是指与( )进行交易的债券二级市场参与者。

A.各家商业银行

B.中国人民银行

C.中央结算公司

D.上海清算所

正确：B

4.一个拥有100%权益资本的公司被称为( )。

A.杠杆公司

B.无杠杆公司

C.财务公司

D.股份公司

正确：B

5.关于机构投资者税收，以下表述错误的是( )。

A.买卖基金份额的差价收入应并入企业的应纳税所得额征收企业所得税

B.从基金收益分配中获得的收入暂不征收企业所得税

C.买卖基金份额暂免征收印花税

D.买卖基金份额的差价收入应收营业税

正确：D

6.目前，在我国对投资者从基金分配中获得的企业债券的利息收入，由( )在向基金派发利息时，代扣代缴20%的个人所得税。

A.发行债券的企业

B.基金管理人

C.上市公司

D.发起人

正确：A

7.债券基金信用风险的监控指标包括( )。Ⅰ、债券基金所持债券的平均信用等级;Ⅱ、各信用等级债券所占比例;Ⅲ、在险价值(VaR)

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ

正确：D

8.目前，我国对投资者(包括个人和企业)买卖基金份额，( )印花税。

A.征收0.1%

B.征收0.2%

C.暂不征收

D.征收0.4%

正确：C

9.以下有关于战术资产配置的描述中，错误的是( )。

A.战术资产配置的周期一般在一年以上

B.强调根据市场的变化，择时调节各大类资产之间的分配比例

C.管理短期的投资收益和风险

D.更多地关注市场的短期波动

正确：A

10.MM定理认为，在不考虑税，破产成本，信息不对称并且假设在有效市场里面，企业价值不会因为企业( )改变而改变。

A.盈利方式

B.投资方式

C.财务方式

D.融资方式

正确：D

11.附息债券的麦考利久期( )其到期期限;对于零息债券而言，麦考利久期( )其到期期限。

A.大于，小于

B.大于，等于

C.小于，等于

D.等于，大于

正确：C

12.根据目前有关规定，( )买卖基金的差价收入需要征收营业税。

A.非金融投资公司

B.信托公司

C.会计师事务所

D.工业企业

正确：B

13.关于个人投资者，以下表述正确的是( )。

A.随着年龄的增长，个人投资者的风险承受能力不断增强

B.老年人承担风险意愿强，会更加愿意选择高风险、高收益的基金产品

C.投资能力会影响投资需求，经验丰富的投资者一般会更愿意投资风险较大产品

D.个人投资者的家庭负担越重，会越偏向激进的投资策略以增大收益

正确：C

14.根据有关规定，对企业投资买卖基金份额暂免征收( )。

A.营业税

B.所得税

C.印花税

D.增值税

正确：C

15.下列关于普通股和优先股说法正确的是( )。

A.普通股股东按照缴款先后分配股利

B.优先股的股利不固定，它是根据公司净利润的多少来决定的

C.优先股股东权利受限，一般无表决权

D.在公司盈利和剩余财产分配顺序上，普通股股东先于优先股股东

正确：C

16.( )，即公司通常发行的无特别权利的股票，是最主要的权益类证券。

A.基金

B.债券

C.普通股

D.优先股

正确：C

17.下列关于投资者需求的表述，错误的是( )。

A.通常投资者对流动性的要求越低，其可接受的投资期限越长

B.投资者的投资情况和需求通常较为稳定，可以每两年对投资者的需求作一次重新评估

C.风险承担意愿对个人投资者更为重要

D.投资者或因为流动性，税收等因素产生一些特别的投资需求

正确：B

18.根据《证券投资基金运作管理办法》的规定，封闭式基金利润分配( )。

A.比例不得低于年度已实现利润的20%

B.比例不得低于年度已实现利润的80%

C.每年不得少于一次

D.每年不得多于一次

正确：C

19.某投资者在2014年12月31日买入100股A公司股票，每股价格为2元，2015年6月30日，A公司发放每股0.1元分红，分红后其股价为2.2元。那么在该区间内该投资者获得的资产回报率和收入回报率分别为( )。

A.5%，10%

B.10%，5%

C.5%，5%

D.10%，15%

正确：B

20.基金期末可供分配利润为( )。

A.期末资产负债表的未分配利润中已实现部分

B.期末资产负债表的未分配利润

C.期末资产负债表的未分配利润中未实现部分

D.期末资产负债表的未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数

正确：D