1、我国以发行证券投资基金方式募集资金()营业税。

　　A、不征收

　　B、征收5%

　　C、征收4%

　　D、征收10%

　　正确答案： A

　　解析：以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税。

　　2、()是一种用来评价企业盈利能力和股东权益回报水平的方法，它利用主要的财务比率之间的关系来综合评价企业的财务状况，其基本思想是将企业净资严收益率逐缴分解为多项财务比率乘积，从而有助于深入分析比较企业经营业绩。

　　A、财务比率分析法

　　B、财务数据分析法

　　C、杜邦分析法

　　D、李斯特分析法

　　正确答案： C

　　解析：杜邦分析法是一种用来评价企业盈利能力和股东权益回报水平的方法，它利用主要的财务比率之间的关系来综合评价企业的财务状况。杜邦分析法的基本思想是将企业净资严收益率逐缴分解为多项财务比率乘积，从而有助于深入分析比较企业经营业绩。

　　3、非系统性风险是由于公司特定经营环境或特定事件变化引起的不确定性的加强，只对个别公司的证券产生影响，是公司特有的风险，主要包括()。

　　A、财务风险

　　B、经营风险

　　C、流动性风险

　　D、以上选项都对

　　正确答案： D

　　解析：非系统性风险是由于公司特定经营环境或特定事件变化引起的不确定性的加强，只对个别公司的证券产生影响，是公司特有的风险，主要包括财务风险(违约风险)、经营风险和流动性风险。

　　4、风险投资一般采用股权形式将资金投入提供具有创新性的专门产品或服务的初创型企业;下列关于风险投资的说法完全正确的是()。

　　A、初创型企业可能仅有少量员工，也有可能基本上不存在收益

　　B、从事风险投资的人员或机构被称为“天使”投资者，这一般由各大公司的高级管理人员、退休的企业家、专业投资家等构成

　　C、其余选项都对

　　D、风险投资被认为是私募股权投资当中处于高风险领域的战略

　　正确答案： C

　　解析：考察风险投资知识点

　　5、不属于大额可转让定期存单的特点的是()。

　　A、一般面额较大，且金额为整数

　　B、投资者一股为机构投资者和资金雄厚的企业

　　C、可以提前支取

　　D、不记名,可以在二级市场上转让

　　正确答案： C

　　解析：大额可转让定期存单,原则上不能提前支取，只能在二级市场上转让。

　　6、在固定交易平台进行的固定收益证券现券交易实行净价申报,申报价格变动单位为报数()申量是单位为1手。

　　A、0.1元

　　B、0.01元

　　C、0.001元

　　D、0.0001元

　　正确答案： C

　　解析：在固定交易平台进行的固定收益证券现券交易实行净价申报，申报价格变动单位为0.001元，申报数量单位为1手。

　　7、目前在我国基金买卖股票按照()的税率征收印花税。

　　A、[0.3%]

　　B、[0.2%]

　　C、免征

　　D、[0.1%]

　　正确答案： D

　　解析：从2008年4月24日起基金买卖股票按照0.1%的税率征收印花税。

　　8、对于B股,中国结算公司要收取结算费在上海证券交易所结算费是成交金额的()。

　　A、[0.5%]

　　B、[1%]

　　C、[0.5%]

　　D、[0.75%]

　　正确答案： C

　　解析：对于B股,虽然没有过户费但中囯结算公司要改取结算费。在上海证券交易所，结算费是成交金额的0.5%。

　　9、当两种证券投资收益率之间完全正相关时，两种证券之间的相关系数为()。

　　A、[-1]

　　B、[0]

　　C、[1]

　　D、大于1

　　正确答案： C

　　解析：完全正相关时，两种证券之间的相关系数为1。

　　10、按规定，一般情况下各类债券的交易流通终止日为债券兑付日前的第()工作日。

　　A、1个

　　B、2个

　　C、3个

　　D、5个

　　正确答案： C

　　解析：按规定，一般情况下各类债券的交易流通终止日为债券兑付日前的第三个工作日。

　　11、QDII基金份额净值应当在估值日后()工作日内披露。

　　A、1个

　　B、2个

　　C、3个

　　D、5个

　　正确答案： B

　　解析：QDII基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露。

　　12、目前我国A股印花税的税率为()。

　　A、[1%]

　　B、[2%]

　　C、[3%]

　　D、[4%]

　　正确答案： A

　　解析：目前，我国A股印花税率为单边征收(只在卖出股票时征)收税率为1%。

　　13、负债权益比=()。

　　A、1/(1-资产负债率)

　　B、负债/资产

　　C、所有者权益/负债

　　D、资产负债率/(1-资产负债率)

　　正确答案： D

　　解析：负债权益比=负债/所有者权益=资产负债率/(1-资产负债率)。

　　14、短期债券的偿还期为()。

　　A、1年以下

　　B、2年以下

　　C、3年以下

　　D、4年以下

　　正确答案： A

　　解析：短期债券的偿还期为一年以下。

　　15、国家外汇管理局设定禁止QFII资金汇出境外的期限，即投资本金锁定期，其中规定养老、保险、共同基金等合格投资者，以及合格投资者发起设立的开放式中国基金的投资本金锁定期为()。

　　A、3个月

　　B、6个月

　　C、9个月

　　D、1年

　　正确答案： A

　　解析：养老、保险、共同基金等合格投资者，以及合格投资者发起设立的开放式中国基金的投资本金锁定期为3个月。

　　16、通常情况下，再融资发行的股票会使流通股股份增加()。因此原有股东若在再融资时未增购股票的话，新增股票会稀释老股东的持股比例。

　　A、5%～10%

　　B、5%～15%

　　C、5%～20%

　　D、5%～25%

　　正确答案： C

　　解析：通常情况下，再融资发行的股票会使流通股股份增加5%～20%。因此原有股东若在再融资时未增购股票的话，新增股票会稀释老股东的持股比例。

　　17、票面金额为100元的2年期债券,第一年支付利息6元,第二年支付利息6元,发行价格为95元,则该债券的到期收益率为()。

　　A、[6%]

　　B、[8.8%]

　　C、[5.3%]

　　D、[4.7%]

　　正确答案： B

　　解析：由95=6/(1+y)+106/(1+y)2得出到期收益率y=8.8%

　　18、远期交易从成交至结算日的期限(含成交日不含结算日)由交易双方确定但最长不得超过()。

　　A、60天

　　B、180天

　　C、300天

　　D、365天

　　正确答案： D

　　解析：远期交易从成交日至结算日的期限，(含成交日不含结算日)由交易双方确定，但最长不得超过365天。

　　19、按规定，目前买断式回购的期限最长不得超过()，具体期限由交易双方确定。

　　A、7天

　　B、30天

　　C、90天

　　D、91天

　　正确答案： D

　　解析：按规定，目前买断式回购的期限最长不得超过91天，具体期限由交易双方确定。

　　20、根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》规定，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的()。

　　A、[80%]

　　B、[90%]

　　C、[70%]

　　D、[60%]

　　正确答案： B

　　解析：封闭式基金的利润分配，每年不得少于一次，封闭式基金年度利润分配比例不得低于基金年度已实现利润的90%。

　　21、投资者投资一项目，该项目5年后，将一次性获10000元收入，假定投资者希望的年利率为5%，那么按单利计算，投资现值为()。

　　A、8000元

　　B、12500元

　　C、7500元

　　D、10000元

　　正确答案： A

　　解析：10000(1+5%5)=8000。

　　22、封闭式基金的收益分配比例不得低于基金年度已实现收益()。

　　A、[90%]

　　B、[60%]

　　C、[95%]

　　D、[85%]

　　正确答案： A

　　解析：封闭式基金的收益分配比例不得低于基金年度已实现收益90%。

　　23、我国证券市场目前已经在()等品种实行了货银对付制度。

　　A、A股、权证

　　B、权证、ETF

　　C、A股、基金

　　D、基金、权证

　　正确答案： B

　　解析：我国证券市场目前已经在权证、ETF等一些创新品种实行了货银对付制度。但对A股、基金等老品种的银货对付制度还在推行中。

　　24、()采用券商结算模式

　　A、QFII基金

　　B、证券公司集合资产管理计划

　　C、基金管理公司特定客户资产管理产品

　　D、信托计划

　　正确答案： D

　　解析：采用券商结算模式(第三方存管模式)的托管资产主要是证券公司单一客户资产管理计划、信托计划等。

　　25、银行间现券交易的结算日()。

　　A、T+0

　　B、T+1

　　C、T+2

　　D、T+4

　　正确答案： A

　　解析：目前,银行间债券市场现券交易的结算日有T+0和T+1两种，其中T为交易达成日，T+0结算是指在交易达成的当日办理债券结算T+1结算是指在交易达成的次一营业日办理债券结算。

　　26、1985年12月20日，欧盟委员会通过了()，标志着欧洲投资基金市场开始朝着一体化方向发展。

　　A、UCITS指令

　　B、AIFMD指令

　　C、《证券监管目标和原则》

　　D、《集合投资计划治理白皮书》

　　正确答案： A

　　解析：1985年12月20日，欧盟委员会通过了《可转让证券集合投资计划指令》(UCITS指令)，标志着欧洲投资基金市场开始朝着一体化方向发展。

　　27、下列不属于可转换债券的基本要素的是()。

　　A、标的股票

　　B、赎回条款

　　C、转换价格

　　D、认股权证

　　正确答案： D

　　解析：可转换债券的基本要素包括标的股票、票面利率、转换期限、转换价格、转换比例、赎回条款、回售条款。

　　28、下列不是常见的反映股票基金风险的指标是()。

　　A、标准差

　　B、贝塔系数

　　C、持股集中度

　　D、久期

　　正确答案： D

　　解析：常用来反映股票基金风险的指标有标准差、贝塔系数、持股集中度、行业投资集中度、持股数量等指标，而久朗是风险敏感度指标，故选D

　　29、以下有关银行间债券市场债券结算的说法错误的是()。

　　A、纯券过户的特点是快捷、简便

　　B、见券付款有利于付券方控制风险

　　C、见款付券的收券方会有一个风险敞口

　　D、券款对付的结算风险双方对等

　　正确答案： B

　　解析：见券付款是一种对收券方有利的结算方式，有利于收券方控制风险，但付券方会有一个风险敞口，付券方在选择此方式时应充分考虑对方的信誉情况。

　　30、远期价格是远期市场为当前交易的一个远期合约而提供的交割价格，它使得远期合约的当前价值()。

　　A、大于零

　　B、小于零

　　C、等于零

　　D、不确定

　　正确答案： C

　　解析：远期价格是远期市场为当前交易的一个远期合约而提供的交割价格,它使得远期合约的当前价值为零。

　　31、我国证券交易所是在权益登记日(B股为最后交易日)()对的该证券作除权、除息处理。

　　A、当日

　　B、前一交易日

　　C、次一交易日

　　D、后第7个交易日

　　正确答案： C

　　解析：国证券交易所是在权益登记日(B股为最后交易日)的次一交易日对该证券作除权、除息处理。

　　32、无风险资产收益率是资金投资于某项()的投资对象而获得收益率。

　　A、低风险

　　B、高风险

　　C、没有风险

　　D、以上三种均有可能

　　正确答案： C

　　解析：无风险资产收益率是资金投资于某项没有任何风险的投资对象而获得收益率。

　　33、国际证监会组织(IOSCO)、欧盟(EU)、经济合作与发展组织(OECD)制定的投资基金监管标准具有很多的相同性，其中错误的是()。

　　A、都要求基金管理人为自己的利益服务

　　B、基金资产必须由独立的托管人保管

　　C、对基金的定价、估值、分散投资、信息披露等都有明确的规定

　　D、都要求基金的监管机构要有充分的监管权力和监管手段

　　正确答案： A

　　解析：都要求基金管理人为投资人的利益服务，A错误。

　　34、下列关于机构法人投资基金税收的表述，正确的是()。

　　A、对机构买卖基金份额征收花印花税

　　B、对非金融机构买卖基金的差价收入征收营业税

　　C、对机构从基金分配中获得的收入征收企业所得税

　　D、对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税

　　正确答案： D

　　解析：①企业投资者买卖基金份额暂免征收印花税;②金融机构(包括银行和非银行金融机构)买卖基金的差价收入征收营业税，非金融机构买卖基金份额的差价收入不征收营业税;③企业投资者从基金分配中获得的收入，暂不征收企业所得税。

　　35、下列表述中，错误的是()。

　　A、对一般的投资者而言，影响投资者需求的关键因素主要包括：投资期限、收益要求和风险容忍度

　　B、投资期限越长，则投资者越能够承担更大的风险

　　C、投资者的风险容忍度取决于其风险承受能力和意愿，通常认为风险承受能力对个人投资者更为重要

　　D、通常情况下，投资期限越长，则投资者对流动性的要求越低

　　正确答案： C

　　解析：通常认为风险承担意愿对个人投资者更为重要。

　　36、下列关于基金赎回费的表述正确的是()。

　　A、对于持续持有期少于7日的投资人，收取不低于赎回金额1%的赎回费

　　B、对于持续持有期少于7日的投资人;收取不低于赎回金额0.75%的赎回费

　　C、对于持续持有期少于20日的投资人.，收取不低于赎回金额0.75%的赎回费

　　D、对于持续持有期少于30日的投资人，收取不低于赎回金额0.75%的赎回费

　　正确答案： D

　　解析：考察基合赎回率的收取标准。

　　37、2000年9月22日，布鲁塞尔证券交易所与巴黎证券交易所、阿姆斯特丹证券交易所合并，建立()。

　　A、泛欧证券交易所

　　B、纽约-泛欧证券交易所

　　C、CME集团有限公司

　　D、伦敦国际金融期权期货交易所

　　正确答案： A

　　解析：2000年9月22日，布鲁塞尔证券交易所与巴黎证券交易所、阿姆斯特丹证券交易所合并，建立泛欧证券交易所。

　　38、()是从资产回报相关性的角度分析两种不同证券表现的联动性。

　　A、方差

　　B、标准差

　　C、分位数

　　D、相关系数

　　正确答案： D

　　解析：相关系数是从资产回报相关性的角度分析两种不同证券表现的联动性。

　　39、下列关于证券投资基金的风险说法错误的是()。

　　A、风险来源于不确定性

　　B、有的风险会影响公司的声营;有的风险会影响公司的利润

　　C、操作风险是来源于人力、系统、流程出错，以及其他不可控但会影响公司运营的风险

　　D、投资风险来源于投资欲望的波动

　　正确答案： D

　　解析：风险来源于不确定性是未来的不确定事件可能对公司带来的影响。有的风险会影响公司的声誉，有的风险会影响公司的利润。操作风险是来源于人力、系统流程出错，以及其它不可控但会影响公司运营的风险。投资风险来源于投资价值的波动。

　　40、()是指可转债持有者有权在约定的条件触发时按照事先约定的价格将可转债卖给发行企业的规定。

　　A、浮动条款

　　B、转换条款

　　C、赎回条款

　　D、回售条款

　　正确答案： D

　　解析：回售条款是指可转债持有者有权在约定的条件触发时按照事先约定的价格将可转债卖给发行企业的规定。