开立证券账户的基本原则和要求(一)开立证券账户的基本原则开立证券账户应坚持合法性和真实性的原则。1.合法性合法性是指只有国家法律允许进行证券交易的自然人和法人才能开立证券账户。对国家法律法规不准许开户...

第三节股票交易证券账户的种类(一)按照交易场所划分按照交易场所划分，可分为上海证券账户和深圳证券账户。(1)上海证券账户，用于记载在上海证券交易所上市交易的证券以及中国结算公司认可的其他证券。...

新股非公开发行的基本条件、一般规定(一)特定对象的要求(1)特定对象符合股东大会决议规定的条件;(2)发行对象不超过10名。发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。(二)非公开发行股...

新股公开发行的基本条件和一般规定(一)发行方式(两种)(1)公开发行。上市公司向不特定对象发行新股，包括向原股东配售股份(简称“配股”)和向不特定对象公开募集股份(简称&ldq...

保荐制度和承销制度的概念(一)保荐制度保荐制度是指由保荐人(券商)对发行人发行证券进行推荐和辅导，并核实公司发行文件中所载资料是否真实、准确、完整，协助发行人建立严格的信息披露制度，承担风险防范责任,...

第二节股票发行审批制度、核准制度、注册制度的概念与特征(一)审批制审批制是一国在股票市场的发展初期，为了维护上市公司的稳定和平衡复杂的社会经济关系，采用行政和计划的办法分配股票发行的指标和额度，由地方...

剩余资产分配条件、顺序普通股票股东行使剩余资产分配权有一定的先决条件。第一，普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，必须是在公司解散清算之时。第二，公司的剩余资产在分配给股东之前，一般应按支付清...

公司利润分配顺序、股利分配条件、原则普通股票股东行使资产收益权限制条件包括法律上的限制和其他方面的限制。其中法律上的限制即股份公司只能用留存收益支付红利;红利的支付不能减少其注册资本;公司在无力偿债时...

普通股股东的权利和义务(一)普通股票股东的权利普通股票是标准的股票，通过发行普通股票所筹集的资金，成为股份公司注册资本的基础。按照我国《公司法》的规定，公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理...

股利政策、股份变动等与股票相关的资本管理概念(一)股利政策股利政策是指股份公司对公司经营获得的盈余公积和应付利润采取现金分红或派息、发放红股等方式回馈股东的制度与政策。股利政策体现了公司的发展战略和经...