第五章 负债业务

第一节 存款业务

考点：个人存款业务

个人存款又称储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存人银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。是银行对存款人的负债。办理储蓄业务的原则为“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”。

1．活期存款。也称往来存款，存款人把款存入银行，形成往来账产后，可以自由存支，没有时间上的限制。此种存款银行一般允许一定额度的透支。活期存款的形式有支票存款账产、保付支票、本票、旅行支票和信用卡等。活期存款一般并不是一次支取完的，其余部分银行可作贷款资金使用。

2．定期存款。定期存款是存款人一次存入、有一定期限的存款。期限—般分为一个月、三个月、六个月和一年的短期存款，也有三至七年、八年甚至更长的。存款期限越长，往往利率越高。与活期存款州比，定期存款具有较强的稳定性，且营业成本较低，商业银行为此持有的存款准备金比例也相应较低。因此，定期存款的资金利用率高于活期存款。定期存款款项稳定，是银行利用外来资金中可靠的构成部分，对于长期放款和投资业务具有重要意义。定期存单可以作为质物抵押取得银行贷款，大面额存单亦可转让。

3．其他存款。

备考提示

1．定期存款的种类：

(1)整存整取：整笔存入，到期一次性支取本息，起存金额50元。存取期：三个月、六个月、一年、二年、三年、五年。特点：长期闲置资金。

(2)零存整取：每月存入固定金额，到期一次支取本息，起存金额5元。存取期：一年、三年、五年。特点：利率低于整存整取定期存款，高于活期存款。

(3)整存零取：整笔存入，固定期限分期支取，起存金额1000元。存款期分为一年、三年、五年；支取期分为一个月、三个月或半年。特点：本金可全部提前支取，不可部分提前支取；利率于期满结清时支取；利率高于活期存款。

(4)存本取息：整笔存入，约定取息期到期一次性支取本金、分期支取利息，起存金额5000元。存期分为一年、三年、五年；可以一个月或几个月取息一次。特点：本金可全部提前支取，不可部分提前支取；取息日未到不得提前支取利息，取息日未取息。以后可随时取息，但不计复利。

2．活期存款要注意如下：

(1)除活期存款计算复利外。其他存款一律不计复利。

(2)目前，银行使用积数计息法计算活期存款利息，使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。