【摘要】2020年银行职业资格考试已经结束，对于那些对银行考试了解不深、打算在2021年报考的考生来说，在备考时很容易进入迷茫阶段。为了让大家对银行职业资格考试的知识点熟练掌握，小编为大家整理了2021年初级银行从业资格证公司信贷模拟练习题及答案，方便大家学习。更多关于风险管理科目考试模拟试题及考前精讲视频等信息，请关注来学网银行从业资格考试栏目！

　　一、单项选择题

　　1.下列情况 中,加 大 长 期 债 务 可 获 得 财 务 杠 杆 收 益,提 高 企 业 权 益 资 本 收 益 率 的是( )。

　　A.企业总资产利润率<长期债务成本

　　B.企业总资产利润率>长期债务成本

　　C.企业权益资本收益率>长期债务成本

　　D.企业权益资本收益率<长期债务成本

　　2.在一定置信水平上,在一定时间内,为弥补银行非预期损失所需的资本是( )。

　　A.附属资本 B.经济资本

　　C.债务资本 D.实收资本

　　3.贷款项目评估的出发点为( )。

　　A.借款人利益 B.担保人利益

　　C.贷款银行利益 D.国家利益

　　4.项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于( )。

　　A.固定资产投资 B.建设投资

　　C.建筑工程费用 D.流动资产投资

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　　5.1996年,在国家的大力提倡下,企业纷纷放弃含氟冰箱的研制生产,从而导致生产该冰箱的设备使用率极低,价值也大大降低,这是一种( )。

　　A.实体性贬值 B.功能性贬值

　　C.经济性贬值 D.科技性贬值

　　6.下列关于贷款担保作用的说法,错误的是( )。

　　A.协调稳定商品流转秩序,维护国民经济健康运行

　　B.降低银行存款风险,提高资金使用效率

　　C.促进企业加强管理,改善经营管理状况

　　D.巩固和发展信用关系

　　7.下列储蓄存款中,使用复利计取利息的是( )。

　　A.3年期整存整取的定期存款 B.6年期的教育储蓄存款

　　C.9个月的活期存款 D.定活两便储蓄存款

　　8.贷款银行应根据贷款种类,在( )个工作日内,告诉借款单位固定资产投资贷款审批结果。

　　A.15 B.30

　　C.45 D.60

　　9.下列不属于银行应重点监控的管理状况风险的是( )。

　　A.管理层的品位、修养较差 B.中层管理层薄弱

　　C.企业人员大幅度减少 D.借款人在银行存款大幅下降

　　10.在抵押品管理中,银行要加强对( )的监控和管理。

　　A.抵押人资格 B.抵押人的实

　　C.抵押人担保意愿 D.抵押物和质押凭证

　　11.根据《贷款通则》的规定,中期贷款展期的期限累计不得超过( )。

　　A.2年 B.3年

　　C.原贷款期限的一半 D.原贷款期限

　　12.在展期货款的管理中,借款人未申请展期或申请展期未得到批准,其贷款从( )

　　起,转入逾期贷款账户。

　　A.核准之日 B.展期之日

　　C.到期当日 D.到期日次日

　　13.贷款损失准备金的计提原则中,( )是指商业银行计提贷款损失准备金应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行,而不应在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。

　　A.及时性原则 B.充足性原则

　　C.保守性原则 D.风险性原则

　　14.普通准备金( )资本的性质,专项准备金( )资本的性质。

　　A.不具备;具备 B.不具备;不具备

　　C.具备;不具备 D.具备;具备

　　15.我国商业银行现行的普通准备金按照贷款余额的( )提取。

　　A.1.5% B.3%

　　C.1% D.2%

　　16.( )是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内,债务人的上级主管部门申请整顿,经债务人与债权人会议就协议草案达成一致,由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。

　　A.和解 B.整顿

　　C.仲裁 D.裁决

　　17.在贷款重组的方式中,( )是指债务人将债务转为资本,同时债权人将债权转为股权的债务重组方式。

　　A.债务转为资本 B.减免贷款利息

　　C.以资抵债 D.借款企业变更

　　18.下列选项不属于商业银行贷款损失准备金种类的是( )。

　　A.特别准备金 B.专项准备金

　　C.普通准备金 D.法定准备金

　　19.商业银行的产品组合策略中的市场专业型策略强调的是( )。

　　A.产品组合的广度和关联性 B.产品组合的广度和深度

　　C.产品组合的深度和关联度 D.产品组合的深度

　　20.银行公司信贷产品市场定位的步骤中,首先是( )。

　　A.制作定位图 B.识别客户的重要属性

　　C.定位选择 D.执行定位

　　二、多项选择题

　　1.针对商业银行等金融机构的骆驼评级分析系统包括( )。

　　A.流动性 B.管理能力

　　C.资产质量 D.资本充足率

　　E.盈利性

　　2.现金流量中的现金主要包括( )。

　　A.库存现金 B.活期存款

　　C.应收票据 D.应收账款

　　E.3个月内变现的有价证券

　　3.速动比率较高,( )。

　　A.表明企业的长期偿债能力较强

　　B.表明企业拥有较多具有即时变现能力的资产

　　C.表明企业的盈利能力较强

　　D.可能是由于企业的存货积压

　　E.可能是由于企业持有的现金太多

　　4.分析项目的还款能力时,( )。

　　A.可以采用综合还贷的方式计算贷款偿还期

　　B.可以采用最大能力法来计算贷款偿还期

　　C.可以通过计算贷款偿还期来分析项目能否在银行要求的时间内归还贷款

　　D.应分析还款资金的来源

　　E.应分析用于还款的项目利润是否已按规定提取了公积金和公益金

　　5.下列可以作为保证人的有( )。

　　A.金融机构

　　B.从事合法经营活动的企业法人

　　C.经企业法人书面授权的分支机构

　　D.自然人

　　E.以公益为目的的事业单位

　　6.贷款担保的作用主要包括( )。

　　A.巩固和发展信用关系

　　B.促进借款企业加强管理,改善经营管理状况

　　C.降低银行贷款风险,提高信贷资金使用效率

　　D.加强担保人与银行的业务合作,使得担保人未来更可能获得银行信贷

　　E.协调和稳定商品流转秩序,使国民经济健康运行

　　7.短期贷款报审材料的内容包括( )。

　　A.借款申请文件 B.借款人资信审查文件

　　C.贷款担保文件 D.借款用途证明文件

　　E.大型设备采购合同

　　8.在满足借款合同用款前提条件的情况下,无正当理由或借款人没有违约,下列说法正确的有( )。

　　A.银行必须按借款合同的约定按时发放贷款

　　B.银行不按时发放贷款是违约行为

　　C.银行不按时发放贷款,自身不会遭受任何损失

　　D.银行不按时发放贷款,可能影响借款人的生产经营计划

　　E.银行不按时发放贷款,可能影响贷款的正常收回

　　9.“贷放分控”的基本含义包括( )。

　　A.“贷放分控”指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节分别管理和控制,以达到降低信贷业务操作风险的目的

　　B.“贷”是指银行业务流程中贷款调查、审查、审批等环节,尤其是贷款审批环节,以区别贷款发放与支付环节

　　C.“贷”是指企业业务流程中贷款调查、审查、审批等环节,尤其是贷款审批环节,以区别贷款发放与支付环节

　　D.“放”是指银行放款,特指贷款审批通过后,由银行审核,将符合条件的贷款发放或支付出去的环节

　　E.“放”是指企业放款,特指贷款审批通过后,由银行审核,将符合条件的贷款发放或支付出去的环节

　　10.我国的期货市场起步于20世纪90年代,目前已有的期货交易所包括( )。

　　A.上海期货交易所 B.大连商品交易所

　　C.郑州商品交易所 D.中国金融期货交易所

　　E.深圳期货交易所

　　一、单项选择题

　　1.B [解析]当企业总资产利润率高于长期债务成本时,企业举债扩大资产规模经营就能获得正的利润,从而在权益资本一定时,可提高企业权益资本收益率。反之则意味着企业举债扩大资产规模经营获得利润还不抵举债的成本,此时扩大资产经营规模会降低企业现有利润水平,从而降低权益资本收益率。

　　2.B [解析]经济资本是指在一定置信水平上,在一定时间内,为弥补银行非预期损失所需的资本。

　　3.C [解析]贷款项目评估是银行为提高自身信贷资产的质量和效益而进行的研究,它以贷款银行的立场为出发点。

　　4.B [解析]项目总投资由建设投资、流动资金、投资方向调节税和建设期利息四部分组成。其中建设投资按用途可分为工程费用、工程其他费用及预备费。建筑工程费用属于工程费用的一种。

　　5.C [解析]抵押物由于外部环境变化引起的贬值或增值称为经济性贬值(增值),即由于外部条件的变化引起资产闲置、收益下降等造成的资产价值损失。题中设备的贬值是因外部环境变化即政府政策的变化使设备闲置、收益下降而发生的贬值,因而属于经济性贬值。

　　6.B [解析]担保贷款通过要求企业提供贷款偿还的双重保证,降低的是银行贷款的风险,而非存款风险。

　　7.C [解析]除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外,其他存款不论存期多长,一律不计复利。

　　8.D [解析]贷款银行应根据贷款种类,在60个工作日内,告诉借款单位固定资产投资贷款审批结果。

　　9.D [解析]管理状况监控主要关注借款人的管理水平、管理结构、人员变化、员工士气变化及企业内部道德风险,管理层的品位和修养、中层管理层的管理水平、主要股东或管理企业的状况变化均属于企业管理状况范畴,借款人在银行存款状况反映的是企业与银行的往来情况。

　　10.D [解析]对于以抵(质)押品设定担保的,银行要加强对抵押物和质押凭证的监控和管理。对抵押品要定期检查其完整性和价值变化情况,防止所有权人在未经银行同意的情况下擅自处理抵押品。

　　11.C [解析]根据《贷款通则》的规定,中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半。172.D [解析]借款人未申请展期或申请展期未得到批准,其贷款从到期日次日起,转入逾期贷款账户。

　　13.A [解析]及时性原则是指商业银行计提贷款损失准备金应当在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行,而不应当在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。

　　14.C [解析]普通损失准备金在一定程度上具有资本的性质。专项准备金不具有资本的性质。

　　15.C [解析]我国商业银行现行的按照贷款余额1%提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。

　　16.A [解析]所谓和解,是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内,债务人的上级主管部门申请整顿,经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致,由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。

　　17.A [解析]债务转为资本是指债务人将债务转为资本,同时债权人将债权转为股权的债务重组方式。

　　18.D [解析]商业银行一般提取的贷款损失准备金有三种:普通准备金、专项准备金和特别准备金。

　　19.A [解析]市场专业型策略强调的是产品组合的广度和关联性,产品组合的深度一般较小。

　　20.B [解析]银行公司信贷产品市场定位的第 步是识别目标市场客户购买决策的重要因素。这些因素就是所要定位的公司信贷产品应该或者必须具备的属性,或者是目标市场客户具有的某些重要的共同表征。

　　二、多项选择题

　　1.ABCDE [解 析]骆 驼 (CAMEL)评 级 分 析 系 统 包 括:资 本 充 足 率 (CapitalAdequacy)、资产质量(AssetsQuality)、管理能力(Management)、盈利性(Earning)和流动性(Liquidity)等因素。

　　2.ABE [解析]现金流量中的现金包括:库存现金、活期存款、其他货币性资金以及3个月以内的证券投资。

　　3.BE [解析]速动比率衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力。一般来说,速动比率越高,说明企业资产的变现能力越强,短期偿债能力越强,但不能说明企业的盈利能力较强。故 A、C选项不符合题意,B选项符合题意。速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款项等,但存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。故 D选项不符合题意。速动比率过高,即速动资产相对于流动负债过多,说明现金持有太多。

　　4.ABCDE [解析]贷款偿还期的计算有两种方式:①在还款时间及还款方式既定的情况下,计算项目能否满足还款要求,这时可以采用综合还贷的方式;②以最大能力法计算项目贷款偿还期。故 A、B选项符合题意。对银行来说,计算贷款偿还期的主要任务是了解项目偿还贷款所需的时间,分析在还款方式和还款条件既定的情况下,项目能否在银行要求的时间内归还贷款。故C选项符合题意。分析项目的还款能力时,除了进行还款指标计算外,还必须把项目的还款资金来源分析作为评估的重点,主要分析项目有哪些还款资金来源,各种来源的可能性如何,项目本身的利润是否已按规定提取了公积金和公益金后再拿来还款。故 D、E选项符合题意。

　　5.ABCD [解析]经商业银行认可的具有较强代为清偿能力的、无重大债权债务纠纷的以下单位和个人可以作为保证人:①金融机构;②从事符合国家法律、法规的生产经营活动的企业法人;③从事经营活动的事业法人;④其他经济组织;⑤自然人。故 A、B、D选项符合题意。企业法人的分支机构有该法人书面授权的,可以在授权范围内提供保证。故 C选项符合题意。以公益为目的的事业单位、社会团体不得作为保证人。故 E选项不符合题意。

　　6.ABCE [解析]在我国市场经济体制建立和发展过程中,银行开展担保贷款业

　　务具有重要的意义。担保的作用主要表现为以下四个方面:①协调和稳定商品流转秩序,使国民经济健康运行;②降低银行贷款风险,提高信贷资金使用效率;③促进借款企业加强管理,改善经营管理状况;④巩固和发展信用关系。

　　7.ABCD [解析]短期贷款报审材料的内容包括借款申请文件、借款人资信审查文件、贷款担保文件、借款用途证明文件和贷款审批人及贷款审查部门要求提供的其他材料。故 A、B、C、D选项符合题意。短期贷款一般不用于采购大型设备。故 E选项不符合题意。

　　8.ABDE [解析]在满足借款合同用款前提条件的情况下,无正当理由或借款人没有违约,银行必须按借款合同的约定按时发放贷款,故 A 选项符合题意。借款合同一旦签订生效,即成为民事法律事实,借贷双方之间的权利与义务关系即确立,银行不按借款合同的约定履行义务、发放贷款,即构成借款合同项下的违约行为。故 B选项符合题意。影响借款人的利益,借款人不能按预期得到资金,其生产经营计划就会被打乱,影响企业正常的运作,从而可能使借款人蒙受损失。故 D选项符合题意。影响贷款的正常收回。故 E选项符合题意。

　　9.ABD [解析]“贷放分控”是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节分别管理和控制,以达到降低信贷业务操作风险的目的。“贷放分控”中的“贷”是指业务流程中贷款调查、审查、审批等环节,尤其是贷款审批环节,以区别贷款发放与支付环节。“放”是指银行放款,特指贷款审批通过后,由银行审核,将符合条件的贷款发放或支付出去的环节。

　　10.ABCD [解析]我国的期货市场起步于20世纪90年代,目前已有三家商品期货交易所:上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所;一家金融期货交易所:2006年9月在上海成立的中国金融期货交易所。