【摘要】2020年银行职业资格考试已经结束，对于那些对银行考试了解不深、打算在2021年报考的考生来说，在备考时很容易进入迷茫阶段。为了让大家对银行职业资格考试的知识点熟练掌握，小编为大家整理了2021年初级银行从业资格证公司信贷模拟练习题及答案，方便大家学习。更多关于风险管理科目考试模拟试题及考前精讲视频等信息，请关注来学网银行从业资格考试栏目！

　　一、单项选择题

　　1.关于保证人日常管理的内容，下列说法错误的是( )。

　　A.银行对待借款人的管理和对待保证人的管理应区别开来

　　B.集团客户母公司提供担保应综合分析企业本部报表和合并报表判断保证人的保证实力

　　C.良好的保证意愿是保证人提供保证和准备履行保证义务的基础

　　D.保证人和借款人的关系出现变化时，应分析其中的原因，判断贷款的安全性是否受到实质影响并采取相关措施

　　2.贾某为B公司向银行申请的一笔保证贷款的保证人，贷款金额50万元。则贷款到期时，若B公司仍未偿还贷款，银行( )。

　　A.只能先要求B公司偿还，然后才能要求贾某偿还

　　B.只能先要求贾某偿还，然后才能要求B公司偿还

　　C.可要求B公司或贾某中任何一方偿还，但只能要求贾某偿还部分金额

　　D.可要求B公司或贾某中任何一方偿还全部金额

　　3.分析项目的还款能力时，除了进行还款指标计算外，还必须把项目的( )作为评估的重点。

　　A.还款资金来源分析

　　B.还款资金的充足性

　　C.还款指标适用性

　　D.还款指标的精确性

　　4.计算涨价预备费的物价指数一般按( )掌握，对设备价格基本确定的项目，该比例可适当降低。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.40%

　　5.( )是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并代其对外付款的行。

　　A.信用证

　　B.保理

　　C.福费廷

　　D.进口押汇

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　　6.关于借款人提前归还贷款的操作过程，下列说法错误的是( )。

　　A.借款人有义务按照贷款协议规定的还款计划按时还本付息

　　B.未经银行的书面同意，借款人不得提前还款

　　C.由借款人发出的提前还款申请是可撤销的

　　D.已提前偿还的部分不得要求再贷

　　7.下列关于融资性担保公司的描述中，错误的是( )。

　　A.融资性担保公司由省、自治区、直辖市人民政府实施属地管理

　　B.注册资本的最低限额不得低于人民币2000万元

　　C.对同一被担保人的担保责任余额与融资担保公司净资产的比例不得超过10%

　　D.对同一被担保人及其关联方的担保责任余额与融资担保公司净资产的比例不得超过10%

　　8.通过强调合同的完备性、承诺的法制化乃至管理的系统化，弥补过去贷款合同不足的是公司信贷管理的( )。

　　A.诚信申贷原则

　　B.贷放分控原则

　　C.全流程管理原则

　　D.协议承诺原则

　　9.季节性销售模式中的季节性融资一般是( )

　　A.短期

　　B.中期

　　C.中长期

　　D.长期

　　10.在银团贷款中，如果借款人虽目前有能力偿还贷款本息但存在一些不利影响时，这种贷款至少应为( )类贷款。

　　A.关注

　　B.可疑

　　C.正常

　　D.次级

　　11.假设一家公司的总资产为12 000万元，销售收入18 000万元，总负债3 000万元，净利润900万元，则该公司的资本回报率(ROE)为( )。

　　A.30%

　　B.7.5%

　　C.10%

　　D.5%

　　12.( )是企业还款能力变化的直接反映，银行应定期收集符合会计制度要求的企业财务报表。

　　A.经营状况变化

　　B.管理状况变化

　　C.财务状况变化

　　D.还款账户变化

　　13.商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析法是指( )。

　　A.专家判断法

　　B.违约概率模型法

　　C.信用风险分析法

　　D.风险中性定价模型分析法

　　14.贷款期内每月等额偿还贷款本金和利息，贷款利息随本金逐月递减，属于( )还款方式。

　　A.等额本息还款法

　　B.等额本金还款法

　　C.等比累进还款法

　　D.等额累进还款法

　　15.下列选项中，属于客户还贷能力的是( )。

　　A.贷款目的

　　B.经济效益

　　C.贷款期限

　　D.贷款金额

　　16.在比较分析法中，最常用的一种方法是( )。

　　A.比率比较法

　　B.总量比较法

　　C.结构比较法

　　D.因素分析法

　　17.下列不属于贷款发放审查中担保落实情况的是( )。

　　A.是否已按要求进行核保

　　B.担保人的担保资料是否完整、合规、有效

　　C.抵(质)押物保险金额是否覆盖信贷业务金额

　　D.是否可以事后补办抵(质)押登记

　　18.企业通过技术、设计、创新等手段提供领先竞争对手或独具特色的产品或服务，以此吸引消费者，抢占市场份额，提高业务利润率，这种竞争战略属于( )。

　　A.成本领先战略

　　B.差异化战略

　　C.集中化战略

　　D.可持续发展战略

　　19.项目建设期贷后管理应关注的内容不包括( )。

　　A.项目总投资中各类资金是否到位及使用情况

　　B.项目建设过程中总投资是否突破，突破原因及金额

　　C.项目的建设、技术、市场条件是否发生变化，承担项目建设的能力和项目建设质量实际情况如何，是否出现较大事故，环保设施是否同步建设

　　D.项目生产数据和技术指标是否达到预定标准

　　20.关于贷款分类，下列说法错误的是( )。

　　A.贷款分类实质是以贷款的内在风险程度和债务人还款能力为核心

　　B.贷款分类是银行信贷管理的重要组成部分

　　C.商业银行贷款分类的目的仅是揭示信贷资产的实际价值和风险程度

　　D.贷款分类是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程

　　二、多项选择题

　　1.商业银行公司信贷管理的原则包括( )。

　　A.全流程管理原则

　　B.实贷实付原则

　　C.协议承诺原则

　　D.贷放分控原则

　　E.诚信申贷原则

　　2.在银行贷款担保的补充机制中，贷款担保的补充途径有( )。

　　A.重新评估担保品的价值

　　B.追加保证人

　　C.提高担保品的价格

　　D.维护担保品的质量

　　E.追加担保品，确保抵押权益

　　3.区域社会信用水平在很大程度上影响商业银行信贷经营的资产质量和经济效益。主要评价指标有( )。

　　A.区域不良贷款率及其变化

　　B.银行诉讼债权回收率

　　C.区域企业的欠税情况

　　D.政府性债务拖欠情况

　　E.地方政府债务率

　　4.商业银行拟接受的押品应符合的基本条件包括( )。

　　A.押品真实存在

　　B.押品权属关系清晰，抵押(出质)人对押品具有处分权

　　C.押品变现能力差

　　D.押品符合法律法规规定

　　E.押品符合国家政策要求

　　5.《中华人民共和国担保法》规定的法定担保范围包括( )。

　　A.执行费

　　B.鉴定评估费

　　C.损害赔偿金

　　D.利息

　　E.违约金

　　6.财务指标分析中，存货持有天数增多，说明客户可能( )。

　　A.存货销量增加

　　B.呆滞积压存货比重较大

　　C.存货采购价格上涨

　　D.存货采购过量

　　E.存货耗用量增加

　　7.商业银行信贷审批书中可附带的限制性条款包括( )。

　　A.偿债优先权的要求

　　B.资本性支出的限制

　　C.配合贷后管理的要求

　　D.对外担保的限制

　　E.股东分红的限制

　　8.在《中华人民共和国担保法》规定的法定范围内，实现债权的费用一般包括( )。

　　A.诉讼费

　　B.鉴定评估费

　　C.公证费

　　D.拍卖费

　　E.变卖费

　　9.下列贷款审查内容中，属于借款人主体资格及基本情况审查的有( )。

　　A.借款人的股东实力及注册资金的到位情况

　　B.借款人的财务指标

　　C.借款人法定代表人的个人信用记录

　　D.借款人担保方式的合法、足值、有效性

　　E.借款人申请贷款是否履行了公司章程规定的授权程序

　　10.供应链金融存货和应收账款贷后管理应关注的内容有( )。

　　A.存货本身的风险

　　B.存货的周期风险

　　C.对于动态质押方式，还应严格审核质物进出库和库存变动信息

　　D.应收账款的质量与坏账准备情况

　　E.应收账款管理

　　三、判断题

　　1.商业银行应至少每年对全部贷款进行一次分类。

　　A.正确

　　B.错误

　　2.根据《流动资金贷款管理暂行办法》的规定，贷款人应在合同中与借款人约定，对于借款人突破约定财务指标的，借款人应承担的违约责任和贷款人可采取的措施。 ( )

　　A.正确

　　B.错误

　　3.贷款逾期后，对应收未收的利息、罚息，要按照复利计收。

　　A.正确

　　B.错误

　　4.合同填写完毕后，填写人员应及时将合同文本交合同复核人员进行复核。 ( )

　　A.正确

　　B.错误

　　5.借款人将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得贷款人的同意。 ( )

　　A.对

　　B.错

　　一、单项选择题

　　1.【答案】A

　　【解析】银行应同样以对待借款人的管理措施对待保证人。故A项错误。

　　2.【答案】D

　　【解析】贷款保证就是债权债务关系当事人以外的第三人担保债务人履行债务的一种担保制度。在成立保证担保的情况下，如果债务人不履行债务，由保证人代为履行或承担连带责任，以满足债权人的清偿要求。因此，当贷款到期时，银行可要求B公司偿还全部金额，也可要求贾某偿还全部金额。

　　3.【答案】A

　　【解析】分析项目的还款能力时，除了进行还款指标计算外，还必须把项目的还款资金来源分析作为评估的重点。

　　4.【答案】A

　　【解析】基本预备费一般按固定资产投资中工程费用和其他费用之和的10%测算;计算涨价预备费的物价指数一般按10%掌握，对设备价格基本确定的项目，该比例可适当降低。

　　5.【答案】D

　　【解析】进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并代其对外付款的行。

　　6.【答案】C

　　【解析】由借款人发出的提前还款申请是不可撤销的。故C项错误。

　　7.【答案】D

　　【解析】融资担保公司对同一被担保人及其关联方的担保责任余额与融资担保公司净资产的比例不得超过15%。

　　8.【答案】D

　　【解析】整体来看，我国银行业金融机构对贷款合同的管理能力和水平差强人意，由此导致了许多合同纠纷和贷款损失。协议承诺原则通过强调合同的完备性、承诺的法制化乃至管理的系统化，弥补过去贷款合同的不足。

　　9.【答案】A

　　【解析】季节性销售模式中的季节性融资一般是短期的。

　　10.【答案】A

　　【解析】关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

　　11.【答案】C

　　【解析】ROE=净利润/所有者权益×100%，其中，所有者权益=总资产-总负债=12000-3000=9000(万元)。因此，ROE=900/9000×l00%=10%。

　　12.【答案】C

　　【解析】财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映。银行应定期收集符合会计制度要求的企业财务报表，关注并分析异常的财务变动和不合理的财务数据，还可对贷款存续期间借款人的资产负债率、流动比率、速动比率、销售收入增减幅度、利润率、分红比率等财务指标提出控制要求。

　　13.【答案】A

　　【解析】专家判断法是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析法。

　　14.【答案】B

　　【解析】还款方式一般分为一次性还款和分次还款，分次还款又分定额还款和不定额还款两种方式。定额还款包括等额还款和约定还款，其中等额还款通常包括等额本金还款和等额本息还款等方式。

　　15.【答案】B

　　【解析】客户的还贷能力包括主营业务状况、现金流量构成、经济效益、还款资金来源、保证人的经济实力等。

　　16.【答案】A

　　【解析】在比较分析法中，最常用的一种方法是比率比较法。

　　17.【答案】D

　　【解析】贷款发放审查中，担保落实情况主要包括:(1)担保人的担保行为是否合规，担保资料是否完整、合规、有效。(2)是否已按要求进行核保，核保书内容是否完整、准确。(3)抵(质)押率是否符合规定。(4)是否已按规定办理抵(质)押登记。(5)抵(质)押登记内容与审批意见、抵(质)押合同、抵(质)押物清单、抵(质)押物权属资料是否一致。(6)是否已办理抵(质)押物保险，保险金额是否覆盖信贷业务金额等。

　　18.【答案】B

　　【解析】成本领先战略是指企业通过降低成本提供较低价格的产品或服务，扩大市场占有率，赢得市场竞争优势。差异化战略是指企业通过技术、设计、创新等手段提供领先竞争对手或独具特色的产品或服务，以此吸引消费者，抢占市场份额，提高业务利润率。集中化战略是指企业主攻某一细分市场，建立并巩固优势。

　　19.【答案】D

　　【解析】在项目建设期，应重点关注:项目的建设进度是否按计划进行，有无延长情况及延长原因;项目总投资中各类资金是否到位及使用情况;项目建设过程中总投资是否突破，突破原因及金额;项目的建设、技术、市场条件是否发生变化，承担项目建设的能力和项目建设质量实际情况如何，是否出现较大事故，环保设施是否同步建设等;贷款的投放与项目进度、资本金到位进度、其他融资到位进度是否保持匹配。

　　20.【答案】C

　　【解析】商业银行贷款分类的目的，不仅是揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量，及时发现信贷业务经营管理各环节存在的问题，采取相应措施，化解贷款风险。贷款分类结果还是商业银行计提贷款损失准备金、实施责任追究和绩效考核的重要依据。

　　二、多项选择题

　　1.【答案】ABCDE

　　【解析】公司信贷管理的原则包括：(1)全流程管理原则。(2)诚信申贷原则。(3)协议承诺原则。(4)贷放分控原则。(5)实贷实付原则。(6)贷后管理原则。

　　2.【答案】BE

　　【解析】担保的补充机制有:(l)追加担保品，确保抵押权益。(2)追加保证人。

　　3.【答案】ABCD

　　【解析】区域社会信用水平在很大程度上影响商业银行信贷经营的资产质量和经济效益。主要评价指标有:(1)区域不良贷款率及其变化。

　　该指标能够反映一个地区整体信用水平及变化趋势。(2)银行诉讼债权回收率。该指标能够反映一个地区金融执法效率。(3)其他指标，包括区域企业的欠税情况、政府性债务拖欠情况、商务合同违约情况、企业逃废债情况。

　　4.【答案】ABDE

　　【解析】押品具有良好的变现能力。故C项错误。

　　5.【答案】ABCDE

　　【解析】《中华人民共和国担保法》规定的法定担保范围包括:(l)主债权。(2)利息。(3)违约金。(4)损害赔偿金。(5)实现债权的费用，一般包括诉讼费、鉴定评估费、公证费、拍卖费、变卖费、执行费等费用。(6)质物保管费用。

　　6.【答案】BCD

　　【解析】一般而言，存货持有天数增多，或是说明客户存货采购过量，或是呆滞积压存货比重较大，或是存货采购价格上涨;而存货持有天数减少，说明客户可能耗用量或销量增加。

　　7.【答案】ABCDE

　　【解析】商业银行信贷审批书中可附带的限制性条款还包括:(1)办理具体贷款业务品种、额度、期限及保证金比例的要求。(2)贷款担保方面的要求。(3)对资产负债率等核心偿债能力、流动性、盈利性等财务指标的要求。(4)贷款支付金额、支付对象的要求。(5)对外担保的限制。(6)资本出售的限制。(7)资本性支出的限制。(8)股东分红的限制。(9)兼并收购的限制。(10)交叉违约的限制。(11)偿债优先权的要求。(12)配合贷后管理的要求。(13)确定借款人的交易对手名单、交易商品，必要时限定交易商品价格波动区间和应收账款账龄。(14)锁定借款人贷款对应的特定还款来源，提出明确还款来源、监督客户物流与现金流的具体措施，并落实贷款的贷后管理责任人。(15)其他限制性条件。

　　8.【答案】ABCDE

　　【解析】在《中华人民共和国担保法》规定的法定范围内，实现债权的费用一般包括诉讼费、鉴定评估费、公证费、拍卖费、变卖费和执行费等。

　　9.【答案】ACE

　　【解析】借款人主体资格及基本情况审查包括:(1)借款人主体资格及经营资格的合法性，贷款用途是否在其营业执照规定的经营范围内。(2)借款人股东的实力及注册资金的到位情况，产权关系是否明晰，法人治理结构是否健全。(3)借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序。(4)借款人的银行及商业信用记录以及法定代表人和核心管理人员的背景、主要履历、品行和个人信用记录。

　　10.【答案】ABCDE

　　【解析】供应链金融存货和应收账款贷后管理应关注以下几个方面:(1)存货，对存货质押融资，要充分考虑当实际销售已经小于或将小于所预期的销售量时的风险和对策;存货本身的风险;存货的周期风险;对于动态质押方式，还应严格审核质物进出库和库存变动信息，确保新入库的商品符合协议约定要求，且商品权属清晰。(2)应收账款:应收账款的质量与坏账准备情况;应收账款催收;应收账款管理。

　　三、判断题

　　1.【答案】B

　　【解析】商业银行应至少每季度对全部贷款进行一次分类。如果影响借款人财务状况或贷款偿还因素发生重大变化，应及时调整对贷款的分类。

　　2.【答案】A

　　3.【答案】A

　　【解析】贷款逾期后，银行不仅对贷款的本金计收利息，而且对应收未收的利息也要计收利息，即计复利。在催收的同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息，加罚的利率应在贷款协议中明确规定;应收未收的罚息也要计复利。

　　4.【答案】A

　　【解析】合同填写完毕后，填写人员应及时将合同文本交合同复核人员进行复核。同笔贷款的合同填写人与合同复核人不得为同一人。

　　5.【答案】A