一、单项选择题

　　1.在商业银行的信用卡业务中，商务采购卡的现金提取授信额度应当设置为(　)。

　　A.零

　　B.1000元

　　C.5000元

　　D.10000元

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查信用卡业务。在商业银行的信用卡业务中，商务采购卡的现金提取授信额度应当设置为零。

　　2.(　)是最符合理财业务本质特征的一类理财产品，也是目前银行理财产品的主体。

　　A.非保本浮动收益理财产品

　　B.保本浮动收益理财产品

　　C.保本固定收益产品

　　D.保证最低收益产品

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查理财业务。非保本浮动收益理财产品是最符合理财业务本质特征的一类理财产品，也是目前银行理财产品的主体。

　　3.金融租赁公司的重大关联交易应经(　)批准。

　　A.总经理

　　B.董事会

　　C.风险管理委员会

　　D.项目审核委员会

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查金融租赁公司。根据《金融租赁公司管理办法》第四十五条，金融租赁公司的重大关联交易应当经董事会批准。

　　4.金融企业计提资金减值准备是根据会计核算的(　)原则确认的。

　　A.真实性

　　B.谨慎性

　　C.权责发生制

　　D.及时性

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查财务管理。根据《金融企业准备金计提管理办法》第五条，金融企业应当在资产负债表日对各项资产进行检查，分析判断资产是否发生减值，并根据谨慎性原则，计提资产减值准备。对发放贷款和垫款，至少应当按季进行分析，采取单项或组合的方式进行减值测试，计提贷款损失准备。

　　5.商业银行的“展业三原则”日益成为监管机构对金融机构开展业务、控制风险、宏观审慎监管的基本指导原则，以下不属于“展业三原则”的是(　)。

　　A.“了解你的客户”

　　B.“了解你的业务”

　　C.“了解你的风险”

　　D.“尽职调查”

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查市场营销监管要求。“了解你的客户”、了解你的业务”、“尽职调查”、合称商业银行“展业三原则”，日益成为监管机构对金融机构开展业务、控制风险、宏观审慎监管的基本指导原则。

　　6.下列关于银行同业拆借的选项中，错误的是(　)。

　　A.按期限长短分，同业拆借有隔夜(1天)、7天、1个月、4个月等品种

　　B.商业银行与非商业银行金融机构(如证券商)之间的短期资金拆借市场一般没有固定场所，主要通过电信手段成交

　　C.同业拆借可以用于发放固定资产贷款

　　D.同业拆借的利率和期限均由拆借双方在协商一致的基础上签订合同确定，但期限最长不得超过4个月

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查同业拆借。参加同业拆借的金融机构，其拆出资金限于当日资金多余的头寸和在人民银行的存款，其拆入资金只能用于弥补清算票据交换和联行汇差的头寸不足及解决临时性、季节性周转资金的不足，不得用于发放固定资产贷款。

　　7.商业银行应当对交易账户头寸按市值(　)至少重估一次价值。

　　A.每日

　　B.每周

　　C.每月

　　D.每年

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查交易账户。商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。

　　8.信托公司管理运用或处分信托财产时，依照信托文件的约定，不可以采取的方式包括(　)。

　　A.投资

　　B.出售

　　C.存放同业

　　D.卖出回购

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查信托财产的管理方式。信托公司管理运用或处分信托财产时，可以依照信托文件的约定，采取投资、出售、存放同业、买入返售、租赁、贷款等方式进行。

　　9.汽车金融公司发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的(　)。

　　A.30%

　　B.50%

　　C.60%

　　D.80%

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查汽车金融公司业务。汽车金融公司发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80%;发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70%;发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的50%。

　　10.2015年7月18日，(　)等十部委发布《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，提出了一系列鼓励创新、支持互联网金融稳步发展的政策措施。

　　A.中国人民银行

　　B.银监会

　　C.国务院

　　D.中国银行业协会

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查互联网金融。2015年7月18日，中国人民银行等十部委发布《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，提出了一系列鼓励创新、支持互联网金融稳步发展的政策措施。

　　11.根据《商业银行合规风险管理指引》，下列不属于董事会的合规管理职责的是(　)。

　　A.任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性

　　B.授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督

　　C.审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施

　　D.审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查合规风险管理。按照《商业银行合规风险管理指引》要求，董事会应履行以下合规管理职责：(1)审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施;(2)审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决;(3)授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督;(4)商业银行章程规定的其他合规管理职责。

　　12.按照《中华人民共和国反洗钱法》的规定，金融机构所建立的客户身份资料和客户交易信息在业务关系或交易结束后至少应保存的时间为(　)年。

　　A.4

　　B.5

　　C.3

　　D.2

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查反洗钱法。按照《中华人民共和国反洗钱法》的规定，客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。

　　13.按照中国银监会的规定，下列风险中属于操作风险的是(　)。

　　A.声誉风险

　　B.法律风险

　　C.战略风险

　　D.国家风险

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查操作风险范围。中国银监会规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。

　　14.《绿色信贷指引》明确银行业金融机构高级管理层在发展绿色信贷方面的职责是(　)。

　　A.负责确定绿色信贷发展战略，审批绿色信贷目标和提交的绿色信贷报告，监督、评估本机构绿色信贷发展战略执行情况

　　B.应当树立并推行节约、环保、可持续发展等绿色信贷理念，重视发挥银行业金融机构在促进经济社会全面、协调、可持续发展中的作用，建立与社会共赢的可持续发展模式

　　C.应当根据董事会或理事会的决定，制定绿色信贷目标，建立机制和流程，明确职责和权限，开展内控检查和考核评价，每年度向股东大会报告绿色信贷发展情况，并及时向监管机构报送相关情况

　　D.配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作，必要时可以设立跨部门的绿色信贷委员会，协调相关工作

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查绿色信贷。根据《绿色信贷指引》第九条，银行业金融机构高级管理层应当明确一名高管人员及牵头管理部门，配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。必要时可以设立跨部门的绿色信贷委员会，协调相关工作。C项，银行业金融机构高级管理层应每年度向董事会或理事会报告绿色信贷发展情况，并及时向监管机构报送相关情况;AB两项属于银行业金融机构董事会或理事会的职责。

　　15.根据《个人存款账户实名制规定》，下列不能作为实名证件的是(　)。

　　A.军人身份证

　　B.护照

　　C.机动车驾驶证

　　D.身份证

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查个人存款。根据《个人存款账户实名制规定》第五条，实名是指符合法律、行政法规和国家有关规定的身份证件上使用的姓名。下列身份证件为实名证件：①居住在境内的中国公民，为居民身份证或者临时居民身份证。②居住在境内的16周岁以下的中国公民，为户口簿。③中国人民解放军军人，为军人身份证件;中国人民武装警察，为武装警察身份证件。④香港、澳门居民，为港澳居民往来内地通行证;台湾居民，为台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件。⑤外国公民，为护照。

　　16.根据《个人贷款管理暂行办法》，下列不属于采用贷款人受托支付的例外情形的是(　)。

　　A.借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的

　　B.借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的

　　C.借款人能够事先确定具体交易对象，且以保证方式担保的

　　D.贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查个人存款。根据《个人贷款管理暂行办法》第三十条，个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付，但本办法第三十三条规定的情形除外。根据该《办法》第三十三条，有下列情况之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：①借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的;②借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的;③贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的;④法律法规规定的其他情形的。

　　17.我国《商业银行法》规定，商业银行的流动性比例应当不低于(　)。

　　A.10%

　　B.15%

　　C.20%

　　D.25%

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查流动性比例。我国《商业银行法》规定，商业银行的流动性比例应当不低于25%。

　　18.在《巴塞尔协议Ⅲ》中，关于建立杠杆率监管标准，弥补资本充足率缺陷的说法，不正确的是(　)。

　　A.引入杠杆率监管是为银行体系杠杆率累积确定底线

　　B.引入杠杆率监管是可以防止模型风险和计量错误

　　C.采用的指标简单、透明

　　D.采用的指标不是基于风险总量的

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查杠杆率监管。D项应是采用简单、透明、基于风险总量的指标。

　　19.商业银行的流动性覆盖率应当不低于(　)。

　　A.20%

　　B.30%

　　C.50%

　　D.100%

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查流动性覆盖率。商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。

　　20.根据《项目融资业务指引》，贷款人可以根据需要，将(　)为贷款设定质押担保。

　　A.为项目所投保的商业保险的第一顺位保险金请求权

　　B.项目批准文书

　　C.符合条件的项目资产

　　D.项目发起人持有的项目公司股权

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查项目融资。根据《项目融资业务指引》第十一条，贷款人应当要求将符合抵(质)押条件的项目资产和/或项目预期收益等权利为贷款设定担保，并可以根据需要，将项目发起人持有的项目公司股权为贷款设定质押担保。

　　二、多项选择题

　　1.货币政策目标包括(　)。

　　A.最终目标

　　B.中介目标

　　C.操作目标

　　D.基础目标

　　E.经济目标

　　『正确答案』ABC

　　『答案解析』本题考查货币政策目标。货币政策目标包括最终目标、操作目标和中介目标。制定和实施货币政策，首先必须明确货币政策最终要达到的目的，即货币政策的最终目标。中央银行通过货币政策工具操作直接引起操作目标的变动，操作目标的变动又通过一定的途径传导到整个金融体系，引起中介目标的变化，进而影响宏观经济运行，实现货币政策最终目标。

　　2.协定存款账户下设(　)两部分。

　　A.专用户

　　B.结算户

　　C.基本户

　　D.临时户

　　E.协定户

　　『正确答案』BE

　　『答案解析』本题考查协定存款。协定存款账户下设结算户和协定户两部分。

　　3.按存款的支取方式不同，单位存款一般分为单位活期存款、单位定期存款和(　)等。

　　A.单位基本存款

　　B.单位通知存款

　　C.单位协定存款

　　D.单位临时存款

　　E.保证金存款

　　『正确答案』BCE

　　『答案解析』本题考查单位存款分类。按存款的支取方式不同，单位存款一般分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款、保证金存款。

　　4.中国银监会对商业银行开办并购贷款有一些专门的风险管理要求，具体包括(　)。

　　A.资本充足率不低于10%

　　B.商业银行全部并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过50%

　　C.商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过5%

　　D.并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于60%

　　E.并购贷款期限一般不超过7年

　　『正确答案』ABCDE

　　『答案解析』本题考查并购贷款。中国银监会对商业银行开办并购贷款有一些专门的风险管理要求，具体包括：有健全的风险管理和有效的内控机制;资本充足率不低于10%;商业银行全部并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过50%;商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过5%;并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于60%;并购贷款期限一般不超过7年;商业银行应具有与本行并购贷款业务规模和复杂程度相适应的熟悉并购相关法律、财务、行业等知识的专业人员。

　　5.全面风险管理模式体现了以下先进的风险管理理念和方法(　)。

　　A.全球的风险管理体系

　　B.全面的风险管理范围

　　C.全程的风险管理过程

　　D.全新的风险管理办法

　　E.全员的风险管理文化

　　『正确答案』ABCDE

　　『答案解析』本题考查全面风险管理模式。全面风险管理模式体现了以下先进的风险管理理念和方法：(1)全球化的风险管理体系;(2)全面的风险管理范围;(3)全程的风险管理过程;(4)全新的风险管理办法;(5)全员的风险管理文化。

　　6.根据《商业银行合规风险管理指引》，下列表述正确的有(　)。

　　A.商业银行应为合规管理部门配备有效履行合规管理职能的资源

　　B.商业银行应根据业务条线和分支机构的经营范围、业务规模设立相应的合规管理部门

　　C.合规管理人员应具备与履行职责相匹配的资质、经验、专业技能和个人素质

　　D.商业银行应定期为合规管理人员提供系统的专业技能培训

　　E.商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任

　　『正确答案』ABCDE

　　『答案解析』本题考查合规风险管理。根据《商业银行合规风险管理指引》第十九条，商业银行应为合规管理部门配备有效履行合规管理职能的资源。合规管理人员应具备与履行职责相匹配的资质、经验、专业技能和个人素质。商业银行应定期为合规管理人员提供系统的专业技能培训，尤其是在正确把握法律、规则和准则的最新发展及其对商业银行经营的影响等方面的技能培训。

　　根据《商业银行合规风险管理指引》第二十条，商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。商业银行应根据业务条线和分支机构的经营范围、业务规模设立相应的合规管理部门。

　　7.按照风险事故的来源，风险可以分为(　)。

　　A.经济风险

　　B.系统性风险

　　C.政治风险

　　D.非系统性风险

　　E.社会风险

　　『正确答案』ACE

　　『答案解析』本题考查风险分类。按照风险事故的来源，风险可以分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险。

　　8.利率风险按照来源的不同，可以分为(　)。

　　A.重新定价风险

　　B.收益率曲线风险

　　C.基准风险

　　D.股票价格风险

　　E.期权性风险

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查利率风险分类。利率风险按照来源的不同，可以分为：重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险、期权性风险。

　　9.根据《流动资金贷款管理暂行办法》，流动资金贷款不得用于(　)。

　　A.借款人日常生产经营周转

　　B.固定资产投资

　　C.国家禁止生产的领域和用途

　　D.股权投资

　　E.长期项目投资

　　『正确答案』BCD

　　『答案解析』本题考查流动资金贷款。根据《流动资金贷款管理暂行办法》第九条规定，流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

　　10.操作风险包括(　)等可能造成实质性损失的事件类型。

　　A.实物资产损坏

　　B.信息科技系统事件

　　C.外部欺诈

　　D.客户、产品和业务活动事件

　　E.内部欺诈

　　『正确答案』ABCDE

　　『答案解析』本题考查操作风险分类。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等七种可能造成实质性损失的事件类型。

　　三、判断题

　　1.在互联网基金销售过程中，第三方支付机构的客户备付金除用于办理客户委托的支付业务，还可以用于垫付基金和其他理财产品的资金赎回。(　)

　　A.正确

　　B.错误

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查第三方支付。根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，在互联网基金销售过程中，第三方支付机构的客户备付金只能用于办理客户委托的支付业务，不得用于垫付基金和其他理财产品的资金赎回。

　　2.售后回租业务必须有明确的标的物。从事售后回租业务的金融租赁公司可以接受已设置抵押、权属存在争议或已被司法机关查封、扣押的财产或所有权存在瑕疵的财产作为售后回租业务的租赁物。(　)

　　A.正确

　　B.错误

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查售后回租业务。根据《金融租赁公司管理办法》第三十四条，售后回租业务的租赁物必须由承租人真实拥有并有权处分。金融租赁公司不得接受已设置任何抵押、权属存在争议或已被司法机关查封、扣押的财产或所有权存在瑕疵的财产作为售后回租业务的租赁物。

　　3.商业银行应比照自营贷款管理流程，对非标准化债权资产投资进行投前尽职调查、风险审查和投后风险管理。(　)

　　A.正确

　　B.错误

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查非标准化债权资产投资。商业银行应比照自营贷款管理流程，对非标准化债权资产投资进行投前尽职调查、风险审查和投后风险管理。

　　4.单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的60%。(　)

　　A.正确

　　B.错误

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查同业存款。单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50%。

　　5.大额存单作为一般性存款，纳入存款保险的保障范围。(　)

　　A.正确

　　B.错误

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查大额存单。大额存单作为一般性存款，纳入存款保险的保障范围。