【例题】用来衡量利率变动对银行当期收益影响的是(　)。

　　A.缺口分析

　　B.久期分析

　　C.外汇敞口分析

　　D.敏感性分析

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查市场风险计量方法。缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。

　　【例题】在缺口分析中，当某一时段内的资产大于负债时，产生正缺口，即资产敏感性缺口，此时市场利率下降会导致银行的净利息收入增加。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场风险计量方法。在缺口分析中，当某一时段内的资产大于负债时，产生正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。

　　【例题】用来衡量利率变动对银行整体经济价值影响的是(　)。

　　A.缺口分析

　　B.久期分析

　　C.外汇敞口分析

　　D.敏感性分析

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查久期分析。久期分析主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值影响。

　　【例题】金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动不会对银行经济价值产生影响。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场风险计量方法。金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行经济价值产生较大的影响。

　　【例题】按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为(　)。

　　A.法人客户和个人客户

　　B.企业类客户和机构类客户

　　C.单一法人客户和集团法人客户

　　D.公共客户和私人客户

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查信用风险识别。商业银行按照业务特点和风险特征的不同，将商业银行客户划分为法人客户与个人客户。

　　【例题】在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于盈利能力指标的是(　)。

　　A.资产周转率

　　B.总资产收益率

　　C.销售净利润率

　　D.资本收益率

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查财务指标的内容。在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，其中盈利能力指标包括总资产收益率、销售净利润率、资本收益率等。A选项属于营运能力指标。

　　【例题】假定某公司2012年的销售成本为50万元，销售收入为200万元，年初资产总额为150万元，年底资产总额为220万元，则其总资产周转率约为(　)。

　　A.54%　　　　B.108%

　　C.53%　　　　D.56%

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查信用风险识别。总资产周转率=销售收入/[(期初资产总额+期末资产总额)/2]，根据题意，总资产周转率=200/[(150+220)/2]×100%=108%。

　　【例题】对单一法人客户进行系统的财务分析的主要内容包括(　)。

　　A.财务报表分析

　　B.财务比率分析

　　C.现金流量分析

　　D.投融资策略分析

　　E.经营项目分析

　　『正确答案』ABC

　　『答案解析』本题考查信用风险识别。对法人客户进行系统的财务状况分析的主要采取财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析三种方法。

　　【例题】与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有一些明显的特征，这包括(　)。

　　A.内部关联交易频繁

　　B.系统性风险较高

　　C.财务报表真实性差

　　D.企业经营绩效差

　　E.风险识别和贷后监管难度大

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查集团法人客户的信用风险特征。与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有一些明显的特征包括：内部关联交易频繁、连环担保十分普遍、真实财务状况难以掌握、系统性风险较高、风险识别和贷后管理难度大。

　　【例题】个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括(　)。

　　A.经销商风险

　　B.假按揭风险

　　C.由于房产价值下跌导致超额押值不足

　　D.借款人的经济财务状况恶化的风险

　　E.国家对房市采取宏观调控策措施

　　『正确答案』ABCDE

　　『答案解析』本题考查个人客户风险识别。ABCDE选项描述均正确。

　　【例题】以下不属于按照信贷产品分类的个人客户的是(　)。

　　A.假按揭

　　B.汽车消费信贷

　　C.信用卡消费信贷

　　D.违约概率

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查个人信贷产品分类及风险分析。假按揭风险属于个人住宅抵押贷款的风险分析，所以A项正确;汽车消费信贷，信用卡消费信贷属于个人零售贷款的风险分析，所以B、C正确;D项中的违约概率属于客户信用评级的内容，不属于按照信贷产品分类的个人客户，本题答案为D。

　　【例题】由于资产之间的信用风险发生通常是不完全相关的，因此贷款组合的信用风险一般(　)单笔资产信用风险的加总。

　　A.大于　　　　B.小于

　　C.等于　　　　D.不确定

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查贷款组合的信用风险识别。贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。

　　【例题】与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注(　)可能造成的影响。

　　A.管理层风险

　　B.生产风险

　　C.系统风险

　　D.个体风险

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查贷款组合的信用风险识别。与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注系统性风险可能造成的影响。

　　【例题】贷款组合的信用风险包括(　)。

　　A.系统性风险

　　B.非系统性风险

　　C.既可能有系统性风险，又可能有非系统风险

　　D.以上的都不对

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查贷款组合的信用风险识别。C选项正确。

　　【例题】(　)是指基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。

　　A.头寸限额

　　B.风险价值限额

　　C.止损限额

　　D.敏感度限额

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查风险价值限额定义。风险价值限额是指基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。

　　【例题】(　)是指所允许的最大损失额。

　　A.头寸限额

　　B.风险价值限额

　　C.止损限额

　　D.敏感度限额

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查止损限额定义。止损限额是指所允许的最大损失额。

　　【例题】(　)是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。

　　A.头寸限额　　　　B.风险价值限额

　　C.止损限额　　　　D.敏感度限额

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查敏感度限额定义。敏感度限额是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。

　　【例题】商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交股东大会批准。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场风险限额管理。商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交董事会批准。

　　【例题】超限额处理中，将超限类型分为(　)。

　　A.主动超限

　　B.被动超限

　　C.中立超限

　　D.非实质性超限

　　E.实质超限

　　『正确答案』ABD

　　『答案解析』本题考查超限的类型。超限额处理中，将超限类型分为主动超限、被动超限、非实质性超限。

　　【例题】主动超限是指因市场波动、流动性下降、长假休市等原因导致的超限。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场风险限额管理。主动超限是指因交易员主动持有或提高风险敞口所导致的超限;被动超限是指市场大幅波动、流动性下降、长假休市等非银行交易行为原因导致的超限。

　　【例题】市场风险报告根据报告内容可以分为(　)。

　　A.市场风险计量管理报告

　　B.市场风险专题报告

　　C.市场风险宏观分析报告

　　D.重大市场风险报告

　　E.市场风险监测分析日报

　　『正确答案』ABDE

　　『答案解析』本题考查市场风险报告。根据报告内容市场风险报告可分为市场风险计量管理报告、市场风险专题报告、重大市场风险报告、市场风险监测分析日报。

　　【例题】(　)反映报告期内市场风险暴露及计量监测情况，提出相应的风险管理建议。

　　A.市场风险计量管理报告

　　B.市场风险专题报告

　　C.重大市场风险报告

　　D.市场风险监测分析日报

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查市场风险监测报告。市场风险计量管理报告综合反映报告期内市场风险暴露及计量监测情况，提出相应的风险管理建议。

　　【例题】组合贷款层面的行业风险属于(　)。

　　A.系统风险　　　　B.非系统风险

　　C.特定风险　　　　D.宏观风险

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查贷款组合的信用风险识别。行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成的系统性的信用风险损失。

　　【例题】(　)及时报告重大突发市场风险事件，包括反映事件事实、分析事件成因、评估损失影响、总结吸取教训和提出市场风险管理改进建议。

　　A.市场风险计量管理报告

　　B.市场风险专题报告

　　C.重大市场风险报告

　　D.市场风险监测分析日报

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查市场风险监测报告。重大市场风险报告，及时报告重大突发市场风险事件，包括反映事件事实、分析事件成因、评估损失影响、总结吸取教训和提出市场风险管理改进建议。

　　【例题】(　)及时反映交易账户金融市场业务开展与风险计量监测情况。

　　A.市场风险计量管理报告

　　B.市场风险专题报告

　　C.重大市场风险报告

　　D.市场风险监测分析日报

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查市场风险监测报告。市场风险监测分析日报，及时反映交易账户金融市场业务开展与风险计量监测情况。

　　【例题】市场风险计量管理报告分为(　)。

　　A.周报

　　B.月报

　　C.季报

　　D.半年报

　　E.年报

　　『正确答案』CDE

　　『答案解析』本题考查市场风险监测报告。市场风险计量管理报告分为季报、半年报、年报。

　　【例题】下列不属于银行账户利率风险管理计量方法的是(　)。

　　A.银行账户利率风险计量

　　B.政府利率管制分析

　　C.利率预测

　　D.银行账户利率风险控制

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查银行账户利率风险管理计量方法。包括银行账户利率风险计量、利率预测、银行账户利率风险控制。